Omnibusunternehmen Schröer GmbH

Bad Königshofen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		409034,00
II. Sachanlagen		202137,00
III. Finanzanlagen		2556,46
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		347374,22
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2622,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten		28366,71
Summe Aktiva		992090,98

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25564,59
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen		166169,86
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		29567,26
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		14855,64
B. Rückstellungen		55241,71
C. Verbindlichkeiten		700691,92
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		992090,98

ANHANG

1.1 Auftrag und Auftragsdurchführung

Der Auftrag zur Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2006 unter Zugrundelegung der vorliegenden Buchführung wurde mir erteilt.

1.2 Rechtliche Verhältnisse

Das Unternehmen ist beim Amtsgericht Schweinfurt HRB 3453 unter der Firma Omnibusunternehmen Schröer GmbH eingetragen.

Sitz des Unternehmens ist 97631 Bad Königshofen, Klosterstr. 6.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt DM 50.000,00.

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Omnibusunternehmens sowie die Ausführung aller Geschäfte, die dem Geschäftszweck forderlich und dienlich sind.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Geschäftsführer ist Herr Udo Seger.

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

1.3 Steuerliche Verhältnisse

Das Unternehmen wird unter der Steuernummer 205/134/50029 beim Finanzamt Bad Kissingen geführt.

1.4 Angaben zur Buchführung

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB die Verpflichtung, eine ordnungsgemäße Buchführung zu erstellen. Weiterhin ergibt sich die Verpflichtung zur Führung von Büchern aus § 141 AO.

Die im Rahmen des Jahresabschlusses anfallenden Um- und Abschlußbuchungen sind über das Programm hmd-Software Jahresabschluß erstellt.

1.5 Jahresabschluß

Für das Anlagevermögen wurde der Bestandsnachweis anhand einer Anlagenkartei geführt.

Der Bestand des Vorratsvermögens wurde zum Bilanzstichtag körperlich aufgenommen.

Zum Bilanzstichtag vorhandene Forderungen und Verbindlichkeiten wurden durch Saldenlisten nachgewiesen.

Für das Guthaben und die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten liegen Saldenbestätigungen vor.

Die Bilanz wurde entsprechend den Vorschriften des § 266 Abs. 2 HGB gegliedert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrundegelegt. Die Gliederung entspricht § 275 Abs. 2 HGB.

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Soweit es sich um abnutzbares Anlagevermögen handelt, wurden die Anschaffungs- und Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden aufgrund der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt. Sofern es steuerlich zulässig war, wurde die degressive Abschreibung gemäß § 7 Abs. 2 EStG gewählt. In allen anderen Fällen wurden die Abschreibungen linear nach § 7 Abs. 1 EStG vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in ausreichender Höhe berücksichtigt.

Soweit offenbare Einzelrisiken vorlagen, wurden Wertberichtigungen gebildet.

Ausleihungen an Gesellschafter sind i.H.v. 21405,93 Euro aktiviert.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Alle noch nicht veranlagten Steuern wurden bei den Steuerrückstellungen ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer RLZ >5 Jahre beträgt insgesamt

306.263,85 Euro.

Eine Rücklage nach § 7g ESTG besteht in Höhe von 0,00 Euro.

1.6 Schlußbemerkung und Bescheinigung

Der Jahresabschluß wurde aufgrund der vorliegenden Buchhaltungsunterlagen und Belege erstellt und entspricht den gesetzlichen Vorschriften.

Die verlangten Auskünfte und Nachweise wurden vollständig erbracht.

Eine berufsübliche Vollständigkeitserklärung wurde von mir zu den Akten genommen.

Ich erteile dem von mir erstellten Jahresabschluß zum 31.12.2006 in der als Anlage beigefügten Fassung folgende Bescheinigung:

"Der von mir aufgrund der Buchführung sowie der vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte erstellte Jahresabschluß entspricht den gesetzlichen Vorschriften. Die Ordnungsmäßigkeit der Buchführung ist gegeben."

Wird der Jahresabschluß in einer von der bescheinigten Fassung abweichenden Form veröffentlicht oder weitergegeben, bedarf es für den Fall, daß auf meine Bescheinigung oder auf meinen Bericht hingewiesen wird, einer erneuten Stellungnahme.

Schweinfurt , 31.12.2007