Heinemann Verlag GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		877.903,11		555.027,10
II. Sachanlagen		4.243,32		13.037,50
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		163.848,94		171.898,65
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		192.379,35		405.333,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten				1.916,86
Summe Aktiva		1.238.374,72		1.147.213,66

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		648.205,69		573.781,14
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		92.673,50		74.424,55
B. Rückstellungen		128,53		5.977,28
C. Verbindlichkeiten		69.824,44		51.674,95
D. Rechnungsabgrenzungsposten		377.542,56		391.355,74
Summe Passiva		1.238.374,72		1.147.213,66

Anhang

für das Geschäftsjahr 2022

I.	Bilanzierungsgrundsätze

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 des Handelsgesetzbuches (HGB) einzustufen. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurden grundsätzlich im Anhang gemacht.

II.	Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB sowie den besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 279 bis 283 HGB) vorgenommen.

Die erworbenen immateriellen Wirtschaftsgüter und Sachanlagen sind mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei den immateriellen Wirtschaftsgütern und den Sachanlagen erfolgen die Abschreibungen nach der linearen Methode und zeitanteilig. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis 410,00 EUR werden jeweils im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrages passiviert. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2022

1.	Anlagevermögen

Das materielle Anlagevermögen umfasst Betriebsausstattung, Büroeinrichtung und geringwertige Wirtschaftsgüter, gesamt: € 4.243,32 (Vorjahr: € 13.037,50).

Das immaterielle Anlagevermögen umfasst gewerbliche Schutzrechte, EDV-Software, Lizenzen an gewerblichen Schutzrechten, Verlagsverwertungs-rechte, gesamt: € 877.903,11 (Vorjahr: € 555.027,10).

2.	Forderungen

Die Forderungen iHv. € 163.848,94 (Vorjahr: € 122.989,52) betreffen Forderungen an Kunden, mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Laufzeit dieser Forderungen beträgt jeweils weniger als ein Jahr, Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

3.	Kasse, Guthaben bei Kreditinstituten

Es besteht ein Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten, gesamt: € 192.379,35 (Vorjahr: € € 405.333,55).

4.	Aktive Rechnungsabgrenzung
€	0,00

5.	Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen bestehen für Körperschaftsteuer / Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer, mit einer Laufzeit jeweils mehr als 1 Jahr, aber weniger als 5 Jahre, gesamt: € 128,53 (Vorjahr: € 1784,00).

Sonstige Rückstellungen bestehen für Beiträge zur Berufsgenossenschaft, für Jahresabschlussarbeit 2022, Urlaubsrückstellungen mit einer Laufzeit jeweils mehr als 1 Jahr, aber weniger als 5 Jahre, gesamt: € 0,00 (Vorjahr: € 4.193,28).

6.	Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen € 32.040,67 (Vorjahr: € 49.332,87) / Laufzeit weniger als ein Jahr, sonstige Verbindlichkeiten: € 37.783,77 (Vorjahr: € 2.342,08).

7.	Passive Rechnungsabgrenzung

Zum 31.12.2022 haben Kunden € 13.813,18 (Vorjahr: € 391.355,74) für Lieferungen und Leistungen vorausbezahlt, die von der Steuerpflichtigen in 2023 geleistet werden (Laufzeit weniger als 1 Jahr).

Andere Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von weniger als 1 Jahr, von mehr als einem Jahr bzw. mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

IV.	Sonstige Angaben

Beschäftigte im Jahresdurchschnitt: 8.

Angaben zu Geschäftsführungsorganen:

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführerin der Gesellschaft war im Berichtsjahr

―	Frau Anne-Katrin Heinemann, 80802 München, Leopoldstrasse 87

80802 München, Leopoldstr. 87 , den 31.01.2024

gez. Anne-Katrin Heinemann

( Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31. Januar 2024 )

80802 München, den 25. März 2024

gez. Anne-Katrin Heinemann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. März 2024