Hotel Domus Garni GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

B I L A N Z zum 31. Dezember 2010

A K T I V A

			Vorjahr
	€	€	T€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00		0
II. Sachanlagen	376.798,07		194
Abschreibungen des Geschäftsjahres: € 25.183,25		376.798,07	(194)
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	11.192,34		1
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.682.219,77		14
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 3.290.000,00
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	61.157,36		56
		3.754.569,47	(71)
C. Rechnungsabgrenzungsposten		39.452,46	2
		4.170.820,00	267
P A S S I V A
			Vorjahr
	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		26
II. Gewinnvortrag	9.826,65		111
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	203.581,60		-101
		238.972,84	(36)
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		0,00	3
C. Rückstellungen		204.460,00	3
D. Verbindlichkeiten		3.727.387,16	225
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 208.739,06
		4.170.820,00	267

Anhang 2010

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25.5.2009 und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat die größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen/gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Zinsaufwendungen sowie der Zinserträge in Zinsen an nahestehende Unternehmen und übrige Zinsaufwendungen bzw. Zinsen von nahestehenden Unternehmen und übrige Zinserträge unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Aufwendungen aus Instandhaltung und Modernisierung und übrigen betrieblichen Aufwendungen unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet, § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB. Der Grundsatz der Vorsicht mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet, § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB.

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Unabhängig von einer zeitlich begrenzten Nutzbarkeit werden außergewöhnliche Abschreibungen auf den beizulegenden Wert bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen vorgenommen.

Die unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Ausgaben die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlusstag darstellen sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

Gemäß Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB wurden die Vorjahreszahlen nicht an die neuen Vorschriften des BilMoG angepasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäftsjahres wird im Anlagenspiegel als Teil des Anhangs dargestellt.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von € 3.115.825,76.

In den sonstigen Rückstellungen sind, wie bereits im Vorjahr, Abschlusskosten ausgewiesen. Steuerrückstellungen wurden für Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer gebildet.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 3.205.677,00 werden durch Grundschulden auf den Immobilien der Gesellschaft besichert. Des Weiteren wurden zur Sicherung dieser Darlehen die üblichen Sicherheiten wie Sicherungsverpfändung der Bankkonten sowie der Erlöse aus der Verpachtung der Immobilie bestellt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 157.638,35.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wurde im gesamten Geschäftsjahr 2010 durch Herrn Robert Berend Hulsing, Berlin, Kaufmann, vertreten.

Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses war Herr Robert Berend Hulsing, Berlin, als Geschäftsführer abberufen und Herr Rom Zalel, Berlin, Kaufmann, zum Geschäftsführer bestellt. Die Eintragung dieser Änderung in das Handelsregister ist am 13.12.2011 erfolgt.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 29. Dezember 2011

Rom Zalel, Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.

Hotel Domus garni GmbH