Gesellschaft für neurologische und orthopädische Rehabilitation Bad Salzschlirf mbH

Bad Salzschlirf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	19.142,00	21.815,00
II. Sachanlagen	356.776,90	516.409,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	56.622,50	161.158,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	411.782,77	378.205,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	694.431,34	562.620,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.156,54	23.314,88
SUMME AKTIVA	1.550.912,05	1.663.523,26

Passiva

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.200,00	25.200,00
II. Jahresüberschuss	85.345,99	148.634,44
III. Vortrag auf neue Rechnung	391.879,64	243.245,20
B. Rückstellungen	346.468,42	281.556,57
C. Verbindlichkeiten	702.018,00	964.887,05
SUMME PASSIVA	1.550.912,05	1.663.523,26

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungskosten
	01.01.2020	Zugänge	Umbuchung	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögengegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenen an solchen Rechten und Werten	73174,05	1484,80	0,00	0,00	74658,85
	73174,05	1484,80	0,00	0,00	74658,85
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf frem-den Grundstücken	1748712,28	0,00	0,00	0,00	1748712,28
2. Technische Anlagen und Maschinen	20660,24	0,00	0,00	0,00	20660,24
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	607823,44	62121,77	0,00	0,00	669945,21
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	2377195,96	62121,77	0,00	0,00	2439317,73
III. Anlagevermögen insgesamt	2450370,01	63606,57	0,00	0,00	2513976,58

	Kummulierte Abschreibungen
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögengegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenen an solchen Rechten und Werten	51359,05	4157,80	0,00	55516,85
	51359,05	4157,80	0,00	55516,85
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf frem-den Grundstücken	1350942,28	164369,00	0,00	1515311,28
2. Technische Anlagen und Maschinen	14157,24	1023,00	0,00	15180,24
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	495687,44	60121,77	0,00	555809,21
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1860786,96	225513,77	0,00	2086300,73
III. Anlagevermögen insgesamt	1912146,01	229671,57	0,00	2141817,58

	Buchwerte
	31.12.2020	Vorjahr
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögengegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenen an solchen Rechten und Werten	19142,00	21815,00
	19142,00	21815,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf frem-den Grundstücken	233401,00	397770,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	5480,00	6503,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	114136,00	112136,00
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	353017,00	516409,00
III. Anlagevermögen insgesamt	372159,00	538224,00

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	von 1 Jahr bis zu 5 Jahre
	EURO	EURO	EURO
1. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	195.237,76	195.237,76	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	41.825,84	41.825,84	0,00
4. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern	433.682,07	433.682,07	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	31.272,33	31.272,33	0,00
SUMME	702.018,00	702.018,00	0,00

Art der Verbindlichkeit	davon mit einer Restlaufzeit		gesicherte Beträge	Art der Sicherheit
	mehr als 5 Jahre	Gesamtwert Vorjahr
	EURO		EURO
1. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	0,00	384.712,84	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	5.192,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	0,00	92.140,92	0,00
4. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern	0,00	421.050,56	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	61.790,73	0,00
SUMME	0,00	964.887,05	0,00

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020

Aufteilung der Darlehen nach Laufzeit

Konto Bezeichnung	31.12.2020	31.12.2021	31.12.2025
35110 BBVI - Darl. 2	433.682,07 €	0,00 €	0,00 €
35120 BBVI - Darl. 3	195.237,75 €	0,00 €	0,00 €
SUMME	628.919,82 €	0,00 €	0,00 €

Konto Bezeichnung	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Summe	Saldo
35110 BBVI - Darl. 2	433.682,07 €	0,00 €	0,00 €	433.682,07 €	0,00 €
35120 BBVI - Darl. 3	195.237,75 €	0,00 €	0,00 €	195.237,75 €	0,00 €
SUMME	628.919,82 €	0,00 €	0,00 €	628.919,82 €	0,00 €

Firma:	Naturana, Gesellschaft für neurologische und orthopädischeRehabilitation Bad Salzschlirf mbH
Sitz:	36364 Bad Salzschlirf
Registergericht:	Amtsgericht Fulda
Registernummer:	HRB 5406

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

INHALTSVERZEICHNIS

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

B. Erläuterung zu den Positionen der Bilanz und der GuV

C. Sonstige Angaben

A. Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden

I. Allgemein

Der Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25.05.2009 (BilMoG) und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB entsprechend gegliedert. Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Auf die Gliederungserleichterungen des § 276 HGB wurde verzichtet.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a und § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen.

II. Anlagevermögen

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet.

Die Abschreibungen wurden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Abschreibungsmethode unter Beachtung von § 253 Abs. 3 HGB vorgenommen.

Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde von der Bewertungsfreiheit ab Wirtschaftsjahr 2011 gem. § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

III. Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu Anschaffungskosten bewertet, soweit nicht ein niedriger Wert beizulegen war.

Der unfertigen Leistungen (Überlieger) werden unter Vorräte ausgewiesen. Die Bewertung erfolgte zu Verkaufspreisen unter Berücksichtigung eines Bewertungsabschlages.

IV. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

V. Rückstellungen

Am Bilanzstichtag bestehenden ungewissen Verbindlichkeiten und sonstige Risiken, soweit sie erkennbar waren, wurde durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des Betrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, Rechnung getragen.

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstehen, waren nicht auszuweisen.

Valutaverbindlichkeiten bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

B. Erläuterung zu den Positionen der Bilanz und der GuV

Die immateriellen Wirtschaftsgüter im Anlagespiegel umfassen Software, gewerbliche Schutzrechte und Konzessionen.

Das Sachanlagevermögen im Anlagespiegel umfasst technische Anlagen und Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Es bestanden Forderungen aus Steuern und Angaben in Höhe von Euro 3.007,28 (Vorjahr: Euro 3.608,07).

Die Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten, erhaltene Anzahlungen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr grundsätzlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Es bestanden Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben in Höhe von Euro 12.599,96 (Vorjahr: Euro 53.683,38).

C. Sonstige Angaben

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern in Höhe von Euro 433.682,07 (Vorjahr: Euro: 421.050,56) ausgewiesen.

Geschäftsführung:

Die Geschäftsführung wurde von
Herrn Jost Hieronymus	(01. Jan. 2020 bis 14. März 2021)
Herrn Oliver Birkenstock	(ab 15. März 2021)
wahrgenommen.

Bad Salzschlirf, den 31. Mai 2021

Jost Hieronymus

Feststellung Jahresabschluss

Der vorstehende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde durch Gesellschafterbeschluss vom 08. Juni 2021 festgestellt.