Ernst Schwarz Transportgerätefabrik GmbH

Versmold

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter		4.201,00		7.332,00
II. Sachanlagen		97.961,00		103.508,00
III. Finanzanlagen		150,00		150,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		304.257,94		243.148,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		145.012,53		149.856,83
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.949,77		6.358,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.228,00		23.395,68
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		225.118,93		151.882,46
Summe Aktiva		785.879,17		685.631,60

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00		26.000,00
II. Verlustvortrag		-177.882,46		-173.785,95
III. Jahresfehlbetrag		-73.236,47		-4.096,51
IV. Umgliederung Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		225.118,93		151.882,46
B. Rückstellungen		50.740,00		22.350,00
C. Verbindlichkeiten		735.139,17		663.281,60
davon aus Steuern	3.643,25
Vorjahr	10.127,26
im Rahmen der sozialen Sicherheit	332,35
Vorjahr	460,90
Summe Passiva		785.879,17		685.631,60

ANHANG

zum Jahresabschluss per 31.12.2011

Ernst Schwarz Transportgerätefabrik GmbH, 33775 Versmold

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen wurden bei der Rechnungslegung nach Bedarf in Anspruch genommen.

Zur Beseitigung der buchmäßigen Überschuldung haben die Gesellschafter gegenüber der Berichtsgesellschaft einen Rangrücktritt über ihre Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 216.730,01 erklärt und der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2012 weitere Darlehen mit Rangrücktritt in Höhe von TEUR 140 zugeführt.

Weiterhin geht die Geschäftsführung nach der von ihr erstellten Prognose auf Grund eingeleiteter Maßnahmen von einer Unternehmensfortführung aus, so dass die Aufstellung des Jahresabschlusses unter dieser Prämisse nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB erfolgte.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen dem Vorjahresverfahren. Es waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

a) Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten erfasst und soweit absetzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert bilanziert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 wurden in vollem Umfang abgeschrieben und als Abgang im Anlagenspiegel gezeigt, solche mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurden in 2008 und 2009 in einen Sammelposten eingestellt, der mit 20 % linear abgeschrieben wird.

b) Vorräte

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten, und zwar unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten gem. § 255 Abs. 2 HGB angesetzt.

c) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung der erkennbaren Risiken bewertet.

Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde in Form einer 1%-igen pauschalen Wertberichtigungen berücksichtigt.

Das unverzinsliche Körperschaftsteuer-Guthaben nach § 37 KStG wurde zum Barwert, unter Berücksichtigung eines Abzinsungssatzes von 4 % bilanziert.

d) Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich aktiv abzugrenzende überhängige Aufwendungen.

e) Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

f) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung

Gegenüber den Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 216.730,01.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 1.127,40.

Von den Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 735.139,17 haben eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 556.540,82, über 1 bis zu 5 Jahren EUR 113.127,50, über 5 Jahre EUR 65.470,85; davon sind gesichert EUR 369.560,55 durch Sicherungsübereignung von Pkw und Maschinen, Forderungszession und Abtretung der Mietforderungen.

Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 297.792,89, insgesamt gegenüber nahestehenden Unternehmen.

III. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch die folgende Person wahrgenommen:

Christian Kannenberg, 33775 Versmold

gez. Christian Kannenberg

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04.12.2012

Schwarz Transportgeräte GmbH