Siewert & Kau Logistik GmbH

Bergheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.06.2015 bis zum 31.05.2016

Bilanz

A K T I V A
	31.05.2016	31.05.2016	31.05.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen:
Sachanlagen:
1. technische Anlagen und Maschinen;	667.512,00		659.336,66
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung;	627.031,21		608.886,79
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		12.872,40
		1.294.543,21	1.281.095,85
B. Umlaufvermögen:
I. Vorräte:
Warenbestand.		111.107,92	0,00
II. Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände:
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen;	0,00		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen;	173.714,32		404.051,07
- davon gegen Gesellschafter,
EUR 0,00 (31.05.2015 EUR 0,00)
3. sonstige Vermögensgegenstände;	13.337,68		16.060,46
- davon mit einer RLZ > 1 Jahr,		187.052,00	420.111,53
EUR 0,00 (31.05.2015 EUR 0,00)
- davon gegen verbundene Unternehmen,
EUR 0,00 (31.05.2015 EUR 0,00)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten.		65.133,66	192.829,95
		363.293,58	612.941,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten.		3.030,69	0,00
		1.660.867,48	1.894.037,33

P A S S I V A
	31.05.2016	31.05.2016	31.05.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes Kapital;	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag;	298.973,18		144.117,19
III. Jahresüberschuss.	170.832,14		154.855,99
		494.805,32	323.973,18
B. Rückstellungen:
1. Steuerrückstellungen;	37.844,45		184.149,45
2. sonstige Rückstellungen.	92.516,00		102.428,91
		130.360,45	286.578,36
C. Verbindlichkeiten.
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten;	793.614,00		1.088.559,74
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 290.134,00
(31.05.2015: EUR 297.319,74)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen;	135.783,58		99.965,90
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 135783,58
(31.05.2015: EUR 99.965,90)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen;	14.575,74		0,00
- davon mit einer RLZ < 1Jahr: EUR 14.575,74
(31.05.2015: EUR 0,00)
- davon gegenüber Gesellschaftern,
EUR 0,00 (31.05.2015: EUR 0,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten.	91.728,39		94.960,15
- davon aus Steuern,		1.035.701,71	1.283.485,79
EUR 90.966,20 (31.05.2014: EUR 94.740,84)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit,
EUR 0,00 (31.05.2015: EUR 0,00)
- davon mit einer RLZ < 1Jahr:
EUR 91.728,39 (31.05.2014: EUR 94.960,15)
		1.660.867,48	1.894.037,33

Anhang

A. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen und zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und der Satzung zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Anlagegegenstände linear und pro rata temporis vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 Abs. 2a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150 bis EUR 1.000 mit 20%, abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sämtliche übrige sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Liquiden Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen

Das Gezeichnete Kapital (Stammkapital) der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00. Es ist zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 2, 2. HS i.V.m. § 249 HGB). Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für die Jahresabschlusserstellung und Steuererklärungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Erträge und Aufwendungen sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

C. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch die Geschäftsführer Herr Holger Kau (Kaufmann), Herr Oliver Kau (Kaufmann) und Herr Björn Siewert (Kaufmann) geführt.

Bergheim, den 11. Juli 2016

Holger Kau Oliver Kau Björn Siewert