Heimstaden Berlin Residential 167 GmbH (vormals: A.R.O. 55 GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		2.758.287,85		2.815.829,92
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		90.554,08		93.752,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.364.195,13		2.182.943,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		99.063,30		18.791,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten		796,27		0,00
D. Aktive latente Steuern		1.136.316,08		1.151.469,00
Summe Aktiva		6.449.212,71		6.262.786,76

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		33.000,00		33.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		4.724.928,10		4.583.672,46
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-569.313,40		141.255,64
B. Rückstellungen		774.023,17		55.917,90
C. Verbindlichkeiten		1.486.574,84		1.438.835,94
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		10.104,82
Summe Passiva		6.449.212,71		6.262.786,76

ANHANG

Heimstaden Berlin Residential 167 GmbH, Berlin

Anhang 2021

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Heimstaden Berlin Residential 167 GmbH, Berlin (Amtsgericht Berlin Charlottenburg, HRB 158035 B) wurde nach dem Handelsgesetzbuch sowie dem GmbH-Gesetz in Euro nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274 a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Der Abschluss wurde in Anlehnung an die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände wurden entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Leistungen aus der Betriebskostenabrechnung.

Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertabschlägen für Leerstand. Des Weiteren werden zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit fertigen Bauten unter den Vorräten ausgewiesen. Sie werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben erfolgt zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Aufgrund einer gesetzlichen Änderung werden Mietkautionen nicht mehr im eigenen Vermögen gehalten, sondern auf einem insolvenzgesicherten Konto bei der Hamburger Sparkasse AG verwaltet. Die Mietkautionen sind daher nicht dem Vermögen der Gesellschaft zuzurechnen. Aus diesem Grund sind weder Vermögensgegenstände noch Verpflichtungen aus Mietkautionen bilanziert. Diese werden unter der Bilanz als Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen TEUR 69 (Vorjahr TEUR 65).

Es bestehen zum Bilanzstichtag aktive Steuerlatenzen in Höhe von TEUR 1.136 (Vorjahr TEUR

1.151). Die Gesellschaft hat von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht und latente Steuern bilanziert. Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr latente Steuern auf bestehende körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge gebildet, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Der Berechnung der latenten Steuern liegt ein effektiver Steuersatz von 16 zugrunde, der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 33 und wird zum Nennwert bilanziert.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 964 (Vorjahr TEUR 590) gegenüber der Gesellschafterin Heimstaden Property GmbH.

Es bestehen keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 1.344 (Vorjahr TEUR 1.227) aus Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Heimstaden Property GmbH.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0) eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0). Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte besichert.

Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstiges

1. Mutterunternehmen

Die Heimstaden Property GmbH, Berlin, ist zu 89,9 % an der Gesellschaft beteiligt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB, Malmö/Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolagsverket) unter der Registernummer 556864-0873 veröffentlicht. Dieser Konzernabschluss wird nach den von der EU übernommenen IFRS aufgestellt.

2. Sonstige Angaben

Der Gesamtbetrag der ausschüttungsgesperrten Beträge im Sinne des § 268 Abs. 8 HGB umfasst TEUR 1.136 (Vorjahr TEUR 1.151). Es handelt sich dabei ausschließlich um den Betrag aus der Aktivierung aktiver latenter Steuern.

3. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Berlin, den 26. August 2022

Geschäftsführung

Caroline Oehlmann René Przygoda

Berlin, den 26. August 2022

gez. Caroline Oehlmann René Przygoda

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. August 2022