B & S Private Equity Verwaltung GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Amtsgericht München, HRB 130927

Bilanz zum 31.12.2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen	924.500,53	54.412,65
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	211.248,72	1.488.072,43
II. Guthaben bei Kreditinstituten	2.067.977,83	2.862.032,48
	3.203.727,08	4.404.517,56

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	427.843,34	5.448,01
III. Jahresüberschuss	71.897,81	422.395,33
	524.741,15	452.843,34
B. Rückstellungen	589.379,25	450.175,00
C. Verbindlichkeiten	2.089.606,68	3.501.499,22
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.089.606,68 (Vj.: EUR 3.501.499,22)
	3.203.727,08	4.404.517,56

Datum Feststellung Jahresabschluss: 29.02.2024

Amtsgericht München, HRB 130927

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

(1) Allgemeines

Der Jahresabschluss ist unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff. HGB unter Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Kriterien für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Absatz 1 i.V.m. § 267a Absatz 3 HGB. Sie nimmt die größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 264 Abs. 1 S. 4, 266 Abs. 1 S. 3, 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen sind mit den fortgeführten Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalwert angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

(2) Angaben zur Bilanz

Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen

Die ausgewiesenen Finanzanlagen betreffen unmittelbar bzw. mittelbar über zwei verbundene Unternehmen gehaltene Anteile an insgesamt zehn Private Equity Fonds. Die Geschäftstätigkeit der verbundenen Unternehmen besteht ausschließlich in dem Erwerb und der Verwaltung der Anteile an den gehaltenen Private Equity Fonds.

Am 31.12.2022 weisen die Beteiligungen folgende Werte aus:

Beteiligung	Commitment	Offenes Commitment	Wiederabrufbare Ausschüttungen	Buchwert 31.12.2022	FairMarketValue 31.12.2022
	Fondswährung			EUR
IPEF IV	EUR 2.760.755	0	295.017	22.775	22.775
Amadeus IIA	GBP 3.000.000	0	337.312	19.577	19.577
White Knight VII	EUR 4.000.000	0	0	0	54.800
Comvest III	USD 5.077.200	258.195	0	0	0
3i V	EUR 5.000.000	0	19.709	92.398	92.398
Activa II	EUR 5.000.000	132.734	157.185	739.751	739.751
Activa I	EUR 4.513.077	343.181	0	0	9.147
Ventizz IV	EUR 4.000.000	0	0	0	0
Herkules II	NOK 7.500.000	0	0	0	440
White Knight VII	EUR 3.000.000	0	0	0	41.100
Summe		734.110	809.223	874.501	979.987

(4) Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hält 100% des Kapitals an der B&S 2006 BO US GmbH, München, die gemäß aufgestelltem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ein Eigenkapital von EUR 357.855,17 und einen Bilanzgewinn von EUR 332.855,17.

Die Gesellschaft hält 100% des Kapitals an der B&S 2006 BO GmbH, München, die gemäß aufgestelltem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ein Eigenkapital von EUR 41.352,81 und einen Bilanzgewinn von EUR 16.352,81 ausweist.

Im Berichtsjahr wurde die Geschäftsführung von Herrn Emmeram von Braun ausgeübt.

München, 29. Februar 2024

Die Geschäftsführung

Emmeram von Braun