patus 365. GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
		Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		138.325,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. in Arbeit befindliche Aufträge		1.380.664,36	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. sonstige Vermögensgegenstände		79.776,16	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		12.303.776,66	25.000,00
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		408.003,55	0,00
		14.310.545,73	25.000,00
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		- 12,50	0,00
III. Jahresfehlbetrag		- 432.991,05	- 12,50
nicht gedeckter Fehlbetrag		408.003,55	0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	24.987,50
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		56.693,19	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		12,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 0,00 (Euro 12,50)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.189,26		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 37.189,26 (Euro 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	13.486.034,54		0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	730.628,74	14.253.852,54	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 730.628,74 (Euro 0,00)
		14.310.545,73	25.000,00

Anhang zum 31. Dezember 2008

Allgemeine Erläuterungen

Vorbemerkung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 408 aus. Zur Vermeidung einer Überschuldung i. S. d. § 19 InsO hat die Fattal Hotels Fund L.P., Nicosia, Zypern, ihren Rangrücktritt hinter die Forderungen anderer Gläubiger der Gesellschaft hinsichtlich ihrer Darlehensforderungen in Höhe von TEUR 1.580 erklärt. Daher wurde die Bewertung trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten.

Als niedrigerer Marktpreis werden bei Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sowie Handelswaren die Wiederbeschaffungskosten, als beizulegender Wert bei unfertigen und fertigen Erzeugnissen die Wiederherstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung erfolgt zum Nennwert, Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Die Bankkonten sind in Höhe von TEUR 12.300 zu Gunsten der Deutschen Pfandbriefbank (vormals Hypo Real Estate) verpfändet.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Die Bewertung erfolgt zum Nennwert.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

(2) Stetigkeit der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz wurden die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten.

Sonstige Angaben

(1) Konzernmutterunternehmen

Die berichtende Gesellschaft wird auf höchster Ebene von der Fattal Fund L.P, Zypern, konsolidiert. Der Konzernabschluss wird in Zypern veröffentlicht.

(2) Organe

Zum Geschäftsführer der patus 365. GmbH ist der Kaufmann Herr Daniel Roger bestellt.

Berlin, 23. Juli 2009

Daniel Roger

Geschäftsführung

Fattal Leonardo Royal München GmbH