Wohnungsbaugesellschaft Burg mbH

Burg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	15.656.763,55	14.876.615,12
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	12.631.762,55	14.851.614,12
III. Finanzanlagen	3.025.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	4.609.111,72	3.834.474,09
I. Vorräte	1.301.356,11	1.554.603,16
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	487.579,26	412.124,79
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.820.176,35	1.867.746,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	209.006,44	264.365,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva	20.474.881,71	18.975.455,08

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	2.460.224,03	94.999,58
I. gezeichnetes Kapital	5.112.950,00	5.112.950,00
II. Kapitalrücklage	531.070,00	531.070,00
III. Gewinnrücklagen	1.576.815,62	1.576.815,62
IV. Verlustvortrag	7.125.836,04	6.094.163,87
V. Jahresüberschuss	2.365.224,45	-1.031.672,17
B. Rückstellungen	142.573,39	194.636,16
C. Verbindlichkeiten	17.806.368,53	18.592.844,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	65.715,76	92.974,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	20.474.881,71	18.975.455,08

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Wohnungsbaugesellschaft Burg mbH, Burg

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Wohnungsbaugesellschaft Burg mbH mit Sitz in Burg ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stendal unter HRB 478 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den deutschen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des BilanzrichtlinieUmsetzungsgesetz (BILRUG) und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) und den Formvorschriften für Wohnungsbaugesellschaften sowie des Gesellschaftsvertrags erstellt.

Gemäß den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden in Anspruch genommen. Von den Erleichterungen gemäß §§ 266 Abs. 1, 274a und 276 HGB wurde im Rahmen der Jahresabschlusserstellung mit folgenden Ausnahmen Gebrauch gemacht: Verzicht auf die Aufstellung eines Anlagengitters sowie Verzicht auf die Verkürzungen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung.

Die Bilanz zum 31. Dezember 2016 wurde aus den Ansätzen der Schlussbilanz zum 31. Dezember 2015 unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 entwickelt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Sofern Angaben wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurde in der Regel der Vermerk im Anhang gewählt. "Davon-Vermerke" (sowie die Aufgliederung der Forderungen aus Lieferung und Leistung, die Umsatzerlöse und die Aufwendungen für bezogene Leistungen) wurden wegen der Übersichtlichkeit im Anhang gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf den am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Ab dem Geschäftsjahr 2012 wurden geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis zu 410,00 EUR (ohne USt) im Jahr ihres Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Ihr Abgang wurde im selben Jahr unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Unfertige Leistungen

Die unfertigen Leistungen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Geschätzte Leerstandskosten wurden bei der Bewertung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten (Nominalwert) bewertet. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit zum Bilanzstichtag von mehr als einem Jahr wurden mit dem Barwert angesetzt. Für ausfallgefährdete Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen gebildet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zum Ausgleich des allgemeinen Ausfall- und Verzögerungsrisikos auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet. Diese beträgt, mit Ausnahme der Pauschalwertberichtigung auf Forderungen, die am Bilanzstichtag älter als ein halbes Jahr waren, 5 %. Dabei wurden Forderungen aus Grundstücksverkäufen sowie Forderungen, die am Bilanzstichtag älter als ein halbes Jahr waren, nicht in die Berechnung einbezogen. Für Forderungen, die am Bilanzstichtag älter als ein halbes Jahr waren, wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 50 % gebildet.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Die liquiden Mittel wurden mit den Anschaffungskosten (Nominalwert) angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten Ausgaben des laufenden Geschäftsjahres, soweit sie Aufwand eines folgenden Geschäftsjahres darstellen. Die Bewertung erfolgt zeitanteilig mit den Anschaffungskosten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen wurden mit dem Anzahlungsbetrag angesetzt. Die Gesellschaft erbringt überwiegend umsatzsteuerfreie Vermietungsleistungen. Umsatzsteuerpflichtig sind lediglich die Verwaltungsleistungen nach dem Gesetz über das Wohnungseigentum und das Dauerwohnrecht (Wohnungseigentumsgesetz bzw. WEG) sowie Garagen- und Gartenpachten.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten Einnahmen des laufenden Geschäftsjahres, soweit sie Ertrag eines folgenden Geschäftsjahres darstellen. Die Bewertung erfolgt zeitanteilig mit dem Nennbetrag.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem auf der folgenden Seite dargestellten Anlagenspiegel.

Unfertige Leistungen

Ausgewiesen sind noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen setzen sich wie folgt zusammen:

	2016	2015
	EUR	EUR
Forderungen aus Vermietung	260.950,36	292.730,53
Forderungen aus Grundstücksverkäufen	15.117,82	17.422,90
Forderungen aus Betreuungstätigkeit	11.085,22	3.609,21
	287.153,40	313.762,64

Die Forderungen aus Grundstücksverkäufen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 12.400,18 EUR (VJ: 14.532,42 EUR) enthalten.

Sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 129.035,95 EUR (VJ: 93.156,84 EUR) sowie Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 861,19 EUR (VJ: 0,00 EUR) enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung sowie die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachstehenden Verbindlichkeitenspiegel (die Vorjahreszahlen sind in den Klammern dargestellt):

Art der Verbindlichkeit	Gesamt	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	>1 bis 5 Jahre	größer 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	14.756.682,94	826.114,17	3.156.972,00 €	10.773.596,77 €
	(15.136.672,59)	(781.390,75)	(3.983.069,42)	(10.372.212,42)
erhaltene Anzahlungen	1.626.064,71	1.626.064,71	0,00	0,00
	(2.069.154,66)	(2.069.154,66)	(0,00)	(0,00)
aus Lieferungen
und Leistungen	309.824,20	309.824,20	0,00	0,00
	(508.705,84)	(508.705,84)	(0,00)	(0,00)
gegenüber verbundenen
Unternehmen	150.000,00	0,00	0,00	150.000,00
	(150.000,00)	(0,00)	(0,00)	(150.000,00)
sonstige Verbindlichkeiten	963.796,68	963.796,68	0,00	0,00
	(728.311,90)	(728.311,90)	(0,00)	(0,00)
	17.806.368,53	3.725.799,76	3.156.972,00	10.923.596,77
	(18.592.844,99)	(4.087.563,15)	(3.983.069,42)	(10.522.212,42)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in vollem Umfang durch Grundschulden und der Abtretung von Mietansprüchen sowie der Verpfändung von Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 538.100,96 EUR (VJ: 71.340,63 EUR) zum Bilanzstichtag gesichert.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 8.515,86 EUR (VJ: 5.649,10 EUR), Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 0,00 EUR (VJ: 2.943,02 EUR) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von 19.770,41 EUR (VJ: 0,00 EUR) enthalten.

Gesellschafter/verbundene Unternehmen

Der Posten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthält Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 150.000,00 EUR (VJ: 150.000,00 EUR). Hiervon sind 150.000,00 EUR (VJ: 150.000,00 EUR) gegenüber verbundenen Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2016	2015
	EUR	EUR
a) aus der Hausbewirtschaftung	4.895.245,77	4.976.989,55
b) aus Betreuungstätigkeit	28.101,42	38.893,05
	4.923.347,19	5.026.552,60

Zur besseren Vergleichbarkeit wurden im Vorjahr Erträge aus dem Verkauf von Grundstücken in Höhe von 10.670,00€ in die "sonstige betrieblichen Erträge" umgegliedert.

Aufwendungen für bezogene Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen setzen sich wie folgt zusammen:

	2016	2015
	EUR	EUR
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftungen	19.767,97	22.478,13
	19.767,97	22.478,13

Aufwendungen für Alterversorgung

Im Personalaufwand sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von 3.720,28 EUR (VJ: 5.682,71 EUR) enthalten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 6.000,00 EUR (VJ: 6.000,00 EUR) enthalten.

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsaufwendungen für Abzinsung in Höhe von 0,00 EUR (VJ: 4.035,75 EUR) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2016 waren durchschnittlich 15 Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr: 11).

sonstige Berichtsbestandteile

Gezeichnet durch die Geschäftsführer Herrn Frank Hirling und Frau Bärbel Michael am 23.05.2017

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2017 festgestellt.