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Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

	Stand 31.12.2012 €	Stand 31.12.2011 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	16.119,00	19.360,00
II. Sachanlagen	200.216,00	195.238,00
III. Finanzanlagen	95.840,24	159.442,03
	312.175,24	374.040,03
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	185.462,49	186.708,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	410.350,94	477.899,54
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	36.069,54	5.573,53
	631.882,97	670.181,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	15.410,89	18.752,04
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	535.143,15	1.129.776,15
	1.494.612,25	2.192.749,41
Passiva
	Stand 31.12.2012 €	Stand 31.12.2011 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	./. 1.155.776,15	./. 989.119,81
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	594.633,00	./. 166.656,34
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	535.143,15	1.129.776,15
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	72.113,00	77.941,00
C. Verbindlichkeiten	1.420.739,25	2.112.278,41
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 110.195,40 (Vj. € 890.439,66)
- davon aus Steuern: € 14.524,32 (Vj. € 9.741,63)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 20.218,38 (Vj. € 17.728,90)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.760,00	2.530,00
	1.494.612,25	2.192.749,41
E. Haftungsverhältnisse
1. Verbindlichkeiten aus Bürgschaften € 60.397,00 (Vj. € 19.063,00)

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 wurden bis einschließlich zum Geschäftsjahr 2011 im Jahr des Zugangs in einem Sammelposten zusammengefasst und mit einem Fünftel Gewinn mindernd aufgelöst. Ab dem Geschäftsjahr 2012 werden die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 im Zugangszeitpunkt vollständig abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet worden. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebotes werden berücksichtigt, wenn die Gründe für die voraussichtlich dauernde Wertminderung nicht mehr bestehen.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Pfandwerte für im Bestand befindliches Leer- und Vollgut werden unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit ihrem Nennwert abzüglich etwaiger Wertberichtigungen bilanziert. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Die Bewertung erfolgt nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung erwarteter zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der voraussichtlichen Erfüllungsbeträge und berücksichtigt alle Risiken.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Weitere Haftungsverhältnisse sind nicht auszuweisen als diejenigen, die im Jahresabschluss zum Ansatz gelangten.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

	Gesamt €	Restlaufzeit
	Gesamt €	Bis zu einem Jahr €	1 bis 5 Jahre €	mehr als 5 Jahre €
Verbindlichkeiten	1.420.739,25	1.206.567,53	199.421,72	14.750,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind besichert durch die Sicherungsübereignung des Warenlagers und diverser Fahrzeuge sowie der Globalabtretung der Forderungen. Weitere Sicherheiten wurden durch die Gesellschafter und den Gesellschaftern verbundenen Personen bereitgestellt.

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Die unter sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesenen Lieferantendarlehen von T€ 160,7 dienen zur Refinanzierung von Absatzstättenfinanzierungen. Sie sind überwiegend besichert durch Sicherungsübereignung der finanzierten Einrichtungen und Investitionen, ersatzweise stehen andere Sicherheiten zur Verfügung.

2. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Berichtsgesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Henning Hergt, Nümbrecht,
―	Frau Anita Hergt, Waldbröl, (bis 15.1.2013),
―	Herr Ernst-Wilhelm Hergt, Nümbrecht, (bis 15.1.2013),
―	Herr Torsten Dietermann, Siegen (ab 15.1.2013).

3. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der in der Bilanz ausgewiesenen entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerte beträgt mehr als fünf Jahre aufgrund der Stabilität und Bestandsdauer der erworbenen Kundenbeziehungen im Zusammenhang mit bestehenden Lieferverträgen.

4. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgehet, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen werden.

Waldbröl, 24. Oktober 2013

Henning Hergt

Torsten Dietermann

Bestätigungsvermerk

In dem vorstehenden, zur Offenlegung bestimmten verkürzten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurden die größenabhängigen Erleichterungen nach § 326 HGB zutreffend in Anspruch genommen. Zu dem vollständigen Jahresabschluss haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

"Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Getränkefachhandel Hergt GmbH, Waldbröl, für das Geschäftsjahr vom 1.1. - 31.12.2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat mit Ausnahme der folgenden Einschränkung zu keinen Einwendungen geführt: Von den Warenbeständen wurden € 115.236,06 und von den Pfandwerten € 40.629,56 nicht durch Inventarauswertungen nachgewiesen. In dieser Größenordnung konnten weder Mengen- noch Preistests durchgeführt werden. Durch die Beobachtung der Inventaraufnahme und die Einsicht in die Aufnahmelisten erscheint der Ausweis plausibel.

Mit dieser Einschränkung entspricht der Jahresabschluss nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung mit der genannten Einschränkung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögen-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Ohne diese Beurteilung weiter einzuschränken, weisen wir auf die angespannte wirtschaftliche Situation der Gesellschaft hin. Gleichwohl wurde trotz bilanzieller Überschuldung der Jahresabschluss unter der Going-Concern-Prämisse gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt, da unter Berücksichtigung der eingeleiteten Sanierungsmaßnahmen von einer Unternehmensfortführung auszugehen ist."

Münster, 25. Oktober 2013

Dr. Merschmeier + Partner GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Scheiper, Wirtschaftsprüfer

Jäger, Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.

2d:T3460,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

Aktiva

	Stand 31.12.2022	Stand 31.12.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	48.589,00	72.933,00
II. Sachanlagen	68.726,00	67.802,00
III. Finanzanlagen	274.081,21	280.707,46
	391.396,21	421.442,46
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	406.688,59	312.473,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	418.824,61	174.170,73
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.772,92	6.429,24
	828.286,12	493.073,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.490,00	2.390,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	839.287,01	1.030.128,26
	2.061.459,34	1.947.034,61

Passiva

	Stand 31.12.2022	Stand 31.12.2021
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 1.203.621,74	./. 1.131.428,29
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	190.841,25	./. 72.193,45
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	839.287,01	1.030.128,26
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	51.650,00	37.890,00
C. Verbindlichkeiten	2.009.809,34	1.909.144,61
	2.061.459,34	1.947.034,61

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 286 Abs. 4 und § 288 HGB sowie bei der Aufstellung des Lageberichtes gem. § 264 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet worden.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 HGB

Mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr ergeben sich Verbindlichkeiten in Höhe von 1.067,5 T€ sowie weitere 588,9 T€ mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren. In den Verbindlichkeiten sind in Höhe von 172,0 T€ solche enthalten, die überwiegend durch Sicherungsübereignung besichert sind. In den Verbindlichkeiten sind in Höhe von 923,0 T€ solche gegenüber Gesellschaftern enthalten.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag für das Folgejahr in Höhe von 107,7 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2022 beschäftigte die Berichtsfirma durchschnittlich 17 Arbeitnehmer.

4. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der in der Bilanz ausgewiesenen entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerte beträgt jeweils 5 Jahre aufgrund der Stabilität und Bestandsdauer der erworbenen Kundenbeziehungen im Zusammenhang mit bestehenden Lieferverträgen.

5. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. §§ 251, 268 Abs. 7

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag in Höhe von 2,5 T€. Den Haftungsverhältnissen gem. § 251 HGB stehen im Wesentlichen Getränkebelieferungsrechte gegenüber.

6. Feststellung Jahresabschluss

Die Feststellung des Abschlusses und Entlastung der Geschäftsführung erfolgte mit der Gesellschafterversammlung am 20.06.2023.

Ruppichteroth, 21. Juni 2023

gez. Stefan Korr

gez. Stefan Schmitz

2e:T44fd,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

Aktiva

	Stand	Stand
	31.12.2021	31.12.2020
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	72.933,00	109.400,00
II. Sachanlagen	67.802,00	89.109,00
III. Finanzanlagen	280.707,46	370.199,27
	421.442,46	568.708,27
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	312.473,92	268.695,08
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	174.170,73	187.969,64
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	6.429,24	6.687,45
	493.073,89	463.352,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.390,00	2.440,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.030.128,26	957.934,81
	1.947.034,61	1.992.435,25

Passiva

	Stand	Stand
	31.12.2021	31.12.2020
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./.1.131.428,29	./. 850.328,74
IV. Jahresfehlbetrag	./. 72.193,45	./. 281.099,55
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.030.128,26	957.934,81
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	37.890,00	67.130,00
C. Verbindlichkeiten	1.909.144,61	1.925.305,25
	1.947.034,61	1.992.435,25

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 286 Abs. 4 und § 288 HGB sowie bei der Aufstellung des Lageberichtes gem. § 264 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht der des Vorjahres.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Voll- und Leergutgebinde werden unter den Vorräten ausgewiesen, um ein den tatsächlichen Verhältnissen besser entsprechendes Bild der Vermögenslage zu erzielen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	1.909.144,61	860.290,53	587.101,88	461.752,20

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde. Unter den Verbindlichkeiten sind in Höhe von T€ 196,9 solche ausgewiesen, die überwiegend durch Sicherungsübereignung oder ersatzweise andere Sicherheiten besichert sind.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 1.038,1.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag für das Folgejahr in Höhe von 127,7 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2021 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 17 Arbeitnehmer inkl. 1 Aushilfe.

4. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Stefan Korr, Frechen,
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

5. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

6. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. §§ 251, 268 Abs. 7 sowie 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag in Höhe von 2.136,75 €.

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgeht, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen werden.

Den unter den Haftungsverhältnissen gem. § 251 HGB ausgewiesenen Eventualverbindlichkeiten in Form von Bürgschaftsverpflichtungen stehen im Wesentlichen Getränkebelieferungsrechte gegenüber.

7. Angaben zu Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung gem. § 285 Nr. 31 HGB

Die Gesellschaft hat in 2021 Corona-Überbrückungshilfe III in Höhe von T€ 207,5 erhalten.

Ruppichteroth, 21. Juni 2022

Stefan Korr

Stefan Schmitz

2f:T420c,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

Aktiva

	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	109.400,00	145.866,00
II. Sachanlagen	89.109,00	67.119,00
III. Finanzanlagen	370.199,27	436.196,33
	568.708,27	649.181,33
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	268.695,08	381.097,39
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	187.969,64	468.945,43
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	6.687,45	35.760,11
	463.352,17	885.802,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.440,00	4.588,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	957.934,81	676.835,26
	1.992.435,25	2.216.407,52

Passiva

	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 850.328,74	./. 993.468,05
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	./. 281.099,55	143.139,31
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	957.934,81	676.835,26
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	67.130,00	72.380,00
C. Verbindlichkeiten	1.925.305,25	2.144.027,52
	1.992.435,25	2.216.407,52

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da die Gesellschafterin auf Ihre Forderungen gegen die Gesellschaft einen Rangrücktritt erklärt hat und die Fortführungsprognose positiv ausfällt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 286 Abs. 4 und § 288 HGB sowie bei der Aufstellung des Lageberichtes gem. § 264 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht der des Vorjahres.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Voll- und Leergutgebinde werden unter den Vorräten ausgewiesen, um ein den tatsächlichen Verhältnissen besser entsprechendes Bild der Vermögenslage zu erzielen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	1.925.305,25	795.736,85	566.879,00	562.689,40

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde. Unter den Verbindlichkeiten sind in Höhe von T€ 236,7 solche ausgewiesen, die überwiegend durch Sicherungsübereignung oder ersatzweise andere Sicherheiten besichert sind.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 1.137,2.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag für das Folgejahr in Höhe von 124,6 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2020 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 19 Arbeitnehmer inkl. 1 Aushilfe.

4. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Stefan Korr, Frechen,
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

5. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

6. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. §§ 251, 268 Abs. 7 sowie 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag in Höhe von 2.086,95 €.

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgeht, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen können.

Den unter den Haftungsverhältnissen gem. § 251 HGB ausgewiesenen Eventualverbindlichkeiten in Form von Bürgschaftsverpflichtungen stehen im Wesentlichen Getränkebelieferungsrechte gegenüber.

Ruppichteroth, 8. Juni 2021

Stefan Korr

Stefan Schmitz

30:T3fdd,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

Aktiva

	Stand 31.12.2019	Stand 31.12.2018
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	145.866,00	182.333,00
II. Sachanlagen	67.119,00	88.452,00
III. Finanzanlagen	436.196,33	390.058,78
	649.181,33	660.843,78
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	381.097,39	363.291,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	468.945,43	356.853,78
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	35.760,11	26.214,03
	885.802,93	746.359,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.588,00	5.114,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	676.835,26	819.974,57
	2.216.407,52	2.232.291,61

Passiva

	Stand 31.12.2019	Stand 31.12.2018
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 993.468,05	./. 1.151.061,56
IV. Jahresüberschuss	143.139,31	157.593,51
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	676.835,26	819.974,57
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	72.380,00	56.670,00
C. Verbindlichkeiten	2.144.027,52	2.175.621,61
	2.216.407,52	2.232.291,61

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da die Fortführungsprognose positiv ausfällt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht der des Vorjahres.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Voll- und Leergutgebinde werden unter den Vorräten ausgewiesen, um ein den tatsächlichen Verhältnissen besser entsprechendes Bild der Vermögenslage zu erzielen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	2.144.027,52	743.045,65	601.736,14	799.245,73

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Unter den Verbindlichkeiten sind solche in Höhe von 309,1 T€ ausgewiesen, die überwiegend durch Sicherungsübereignung oder ersatzweise anderen Sicherheiten besichert sind.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 1.243,9.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag für das folgende Geschäftsjahr in Höhe von 131,3 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2019 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 23 Arbeitnehmer inkl. 4 Aushilfen.

4. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Stefan Korr, Frechen,
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

5. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

6. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. §§ 251, 268 Abs. 7 sowie 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag in Höhe 2.696,86€.

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgeht, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen werden.

Ruppichteroth, 9. Juni 2020

Stefan Korr

Stefan Schmitz

31:T3d17,

Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	10,00		444,00
II. Sachanlagen	201.123,60		172.371,60
III. Finanzanlagen	94.484,32		153.492,35
Summe Anlagevermögen		295.617,92		326.307,95
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	199.676,08		171.865,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	308.242,15		291.766,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.296,13		10.074,89
Summe Umlaufvermögen		531.214,36		473.707,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		32.423,61		12.168,89
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		738.311,38		639.470,05
Summe Aktiva		1.597.567,27		1.451.654,39

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26.000,00
II. Verlustvortrag	-665.470,05		-624.692,14
III. Jahresfehlbetrag	-98.841,33		-40.777,91
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	738.311,38		639.470,05
Summe Eigenkapital		0,00		0,00
B. Rückstellungen		33.876,39		27.810,00
C. Verbindlichkeiten		1.557.548,67		1.416.947,83
D. Rechnungsabgrenzungsposten		6.142,21		6.896,56
Summe Passiva		1.597.567,27		1.451.654,39

ANHANG

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es erfolgt die Einordnung in die Größenklasse nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff und 284 ff bis 285 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen beziehungsweise wurden die Vereinfachungsvorschriften gemäß §§ 286 bis 288 ff und 326 HGB berücksichtigt.

Die Bilanz wurde entsprechend den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß §§ 266 HGB gegliedert.

Die bilanzsteuerrechtlichen Vorschriften wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Erläuternde Angaben zu den Vorjahresbeträgen

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2005 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Der Ausweis der Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen eine Beteiligungsverhältnis besteht, erfolgte im Berichtsjahr unter den Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Daher wurde das Vorjahr entsprechend umgegliedert.

Abschreibungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Wirtschaftsgüter bis 410,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs gemäß § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten beziehungsweise soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Vorräte wurden nach folgenden Grundsätzen aktiviert:

Die fertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten beziehungsweise zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen wurden nicht berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Eine Pensionsrückstellung nach Maßgabe der erteilten Versorgungszusagen wurde nicht gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

B. Angaben zum Jahresabschluss

Gesellschafter

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von 14.256,79 €.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 399.154,27 €.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 778.043,10 €.

Zusätzlich sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von 356.814,88 € enthalten.

Die Verbindlichkeiten wurden in Höhe von 879.318,06 € wie folgt gesichert:

- Grundschuld für das Grundstück Industriestraße 1, Betriebsgelände und Einfamilienhaus, Grundbuch Hermesdorf, Bl. 290

- Sicherungsübereignung Warenlager

- Sicherungsübereignung diverse Fahrzeuge

- Selbstschuldnerische Bürgschaft des Herrn Henning Hergt für die Firma Getränkefachhandel Hergt GmbH

- Abtretung offener Forderungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden:

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei:

Frau Hergt Anita

Herrn Hergt Ernst-Wilhelm

Herrn Hergt Henning

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss am 19.02.2008 festgestellt.

32:T410a,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

Aktiva

	Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	182.333,00	222.042,00
II. Sachanlagen	88.452,00	102.347,00
III. Finanzanlagen	390.058,78	138.187,53
	660.843,78	462.576,53
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	363.291,45	319.299,82
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	356.853,78	411.744,65
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	26.214,03	17.890,84
	746.359,26	748.935,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.114,00	2.840,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	819.974,57	977.568,08
	2.232.291,61	2.191.919,92

Passiva

	Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 1.151.061,56	./. 1.310.438,03
IV. Jahresüberschuss	157.593,51	159.376,47
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	819.974,57	977.568,08
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	56.670,00	65.170,00
C. Verbindlichkeiten	2.175.621,61	2.126.749,92
	2.232.291,61	2.191.919,92

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht der des Vorjahres.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten

der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	2.175.621,61	650.448,02	735.972,14	789.201,45

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Unter den Verbindlichkeiten sind solche in Höhe von 258,2 T€ ausgewiesen, die überwiegend durch Sicherungsübereignung oder ersatzweise anderen Sicherheiten besichert sind.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 1.327,7 enthalten.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag für das folgende Geschäftsjahr in Höhe von 147,8 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2018 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 20 Arbeitnehmer inkl. 4 Aushilfen.

4. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Stefan Korr, Frechen,
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

5. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

6. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 251, 268 Abs. 7 sowie 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag wie folgt:

	31.12.2018
	€
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften	5.349,53

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgeht, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen werden.

Ruppichteroth, 16. Mai 2019

Stefan Korr

Stefan Schmitz

33:T35db,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

Aktiva	Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	263.729,00	306.218,00
II. Sachanlagen	143.581,00	204.304,00
III. Finanzanlagen	186.078,81	185.262,48
	593.388,81	695.784,48
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	359.063,43	416.140,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	379.835,44	329.549,61
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	10.635,19	54.831,48
	749.534,06	800.521,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.004,57	2.812,15
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.136.944,55	1.231.048,16
	2.482.871,99	2.730.166,29
Passiva
	Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 1.404.541,64	./. 1.054.956,41
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	94.103,61	./. 349.585,23
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.136.944,55	1.231.048,16
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	68.480,00	88.810,00
C. Verbindlichkeiten	2.414.391,99	2.641.356,29
	2.482.871,99	2.730.166,29

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

A. Allgemeine Angaben

Die Schmitz & Hergt GmbH mit Sitz in Ruppichteroth (Amtsgericht Siegburg, HRB 7618) ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB sowie 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. §§ 266 Abs. 1 und 274a HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gem. § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht im Wesentlichen der des Vorjahres. Vorgenommene Änderungen werden im Anhang erläutert.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	2.414.391,99	692.694,11	683.625,53	1.038.072,35

Verbindlichkeiten

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Di Unter den Verbindlichkeiten sind solche in Höhe von 76,4 T€ ausgewiesen, die überwiegend durch Sicherungsübereignung oder ersatzweise anderen Sicherheiten besichert sind.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 1.527,3.

2. Finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von 132,9 T€.

3. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr 2016 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 20 Arbeitnehmer.

4. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

- Herr Stefan Korr, Frechen,

- Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

5. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerten beträgt mehr als fünf Jahre aufgrund der Stabilität und Bestandsdauer der erworbenen Kundenbeziehungen im Zusammenhang mit bestehenden Lieferverträgen.

6. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 251, 268 Abs. 7 sowie 285 Nr. 27 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen am Stichtag wie folgt:

	31.12.2016
	€
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften	8.449,44

Haftungsverhältnisse werden nur nach sorgfältiger Prüfung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die Gesellschaft davon ausgeht, dass die originär Verpflichteten sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen werden.

Ruppichteroth, 30. August 2017

Stefan Korr

Stefan Schmitz

34:T629f,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

AKTIVA

	Stand 31.12.2015	Stand 31.12.2014
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	306.218,00	348.705,00
II. Sachanlagen	204.304,00	288.772,00
III. Finanzanlagen	185.262,48	275.420,41
	695.784,48	912.897,41
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	220.268,50	345.111,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	525.421,52	964.223,72
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	54.831,48	153.609,08
	800.521,50	1.462.944,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.812,15	8.777,03
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.231.048,16	881.462,93
	2.730.166,29	3.266.081,95
PASSIVA
	Stand 31.12.2015	Stand 31.12.2014
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	147.493,48
III. Verlustvortrag	./. 1.054.956,41	./. 657.943,39
IV. Jahresfehlbetrag	./. 349.585,23	./. 397.013,02
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.231.048,16	881.462,93
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	88.810,00	109.580,00
C. Verbindlichkeiten	2.641.356,29	3.156.281,95
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	220,00
E. Haftungsverhältnisse
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften € 8.142,56 (Vj. € 17.917,72)
	2.730.166,29	3.266.081,95

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1. - 31.12.2015

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

	1.1. - 31.12.2015	1.1. - 31.12.2014
	€	€
1. Rohergebnis	1.616.623,93	2.001.436,40
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	750.032,50	986.024,59
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	159.817,88	222.967,19
- davon für Altersversorgung: € 3.359,64 (Vj. € 3.165,94)
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	103.655,07	128.166,72
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	805.244,41	978.209,10
5. Betriebsergebnis	./. 202.125,93	./. 313.931,20
6. Erträge aus Beteiligungen	0,00	529,18
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	557,90	328,30
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	74,43	455,14
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen	111.980,94	52.620,50
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	28.421,04	23.410,73
- davon an verbundene Unternehmen: € 21.016,59 (Vj. € 8.458,29)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	./. 341.895,58	./. 388.649,81
12. Sonstige Steuern	7.689,65	8.363,21
13. Jahresfehlbetrag	./. 349.585,23	./. 397.013,02

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Schmitz & Hergt GmbH, Ruppichteroth

A. Allgemeine Angaben

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Pfandwerte für im Bestand befindliches Leer- und Vollgut werden unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Weitere Haftungsverhältnisse sind nicht auszuweisen als diejenigen, die im Jahresabschluss zum Ansatz gelangten.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt.

Anlagenspiegel

	Anschaffungskosten
	Stand 1.1.2015	Zugang 2015	Abgang 2015	Stand 31.12.2015
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	504.719,23	0,00	0,00	504.719,23
II. Sachanlagen	608.721,89	26.389,07	96.104,90	539.006,06
III. Finanzanlagen	401.845,28	104.679,53	125.263,88	381.260,93
	1.515.286,40	131.068,60	221.368,78	1.424.986,22

	Abschreibung
	Stand 1.1.2015	Zugang 2015	Abgang 2015	Stand 31.12.2015
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	156.014,23	42.487,00	0,00	198.501,23
II. Sachanlagen	319.949,89	61.168,07	46.415,90	334.702,06
III. Finanzanlagen	126.424,87	111.980,94	42.407,36	195.998,45
	602.388,99	215.636,01	88.823,26	729.201,74


	Restbuchwert 31.12.2015	Restbuchwert 31.12.2014
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	306.218,00	348.705,00
II. Sachanlagen	204.304,00	288.772,00
III. Finanzanlagen	185.262,48	275.420,41
	695.784,48	912.897,41

D. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

		Restlaufzeit
	Gesamt	Bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	2.641.356,29	1.897.176,42	504.864,19	239.315,68

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Die unter den Verbindlichkeiten ausgewiesenen Lieferantendarlehen (T€ 186,8) dienen zur Refinanzierung von Absatzstättenfinanzierungen. Sie sind überwiegend besichert durch Sicherungsübereignung der finanzierten Einrichtungen und Investitionen, ersatzweise stehen andere Sicherheiten zur Verfügung.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 285,6.

2. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Stefan Korr, Frechen,
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth.

3. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

4. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 285 Nr. 27 HGB

Ruppichteroth, 30. Mai 2016

Stefan Korr

Stefan Schmitz

35:T8c67,

Schmitz & Hergt GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

	Stand 31.12.2014 €	Stand 31.12.2013 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	348.705,00	23.621,00
II. Sachanlagen	288.772,00	147.867,00
III. Finanzanlagen	275.420,41	141.014,23
	912.897,41	312.502,23
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	345.111,78	157.308,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	964.223,72	412.232,29
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	153.609,08	151.616,15
	1.462.944,58	721.156,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.777,03	8.479,91
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	881.462,93	631.943,39
	3.266.081,95	1.674.082,20
Passiva
	Stand 31.12.2014 €	Stand 31.12.2013 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	147.493,48	0,00
III. Verlustvortrag	./. 657.943,39	./. 561.143,15
IV. Jahresfehlbetrag	./. 397.013,02	./. 96.800,24
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	881.462,93	631.943,39
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	109.580,00	78.050,00
C. Verbindlichkeiten	3.156.281,95	1.595.042,20
D. Rechnungsabgrenzungsposten	220,00	990,00
E. Haftungsverhältnisse
1. Verbindlichkeiten aus Bürgschaften € 17.917,72 (Vj. € 63.397,60)
	3.266.081,95	1.674.082,20

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar - 31. Dezember 2014

	01.01. - 31.12.2014 €	01.01. - 31.12.2013 €
1. Rohergebnis	2.001.436,40	1.246.721,90
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	986.024,59	600.412,34
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	222.967,19	131.077,15
- davon für Altersversorgung: € 3.165,94 (Vj. € 2.075,50)
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	128.166,72	51.456,64
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	978.209,10	524.295,76
5. Betriebsergebnis	./. 313.931,20	./. 60.519,99
6. Erträge aus Beteiligungen	529,18	952,00
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen
des Finanzanlagevermögens	328,30	2.002,74
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	455,14	176,88
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen	52.620,50	8.203,61
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	23.410,73	25.123,11
- davon an verbundene Unternehmen: € 8.458,29 (Vj. € 11.136,67)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	./. 388.649,81	./. 90.715,09
12. Sonstige Steuern	8.363,21	6.085,15
13. Jahresfehlbetrag	./. 397.013,02	./. 96.800,24

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

A. Allgemeine Angaben

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Pfandwerte für im Bestand befindliches Leer- und Vollgut werden unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Weitere Haftungsverhältnisse sind nicht auszuweisen als diejenigen, die im Jahresabschluss zum Ansatz gelangten.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt.

Anlagenspiegel

	Anschaffungskosten
	Stand 31.12.2013 €	V: Z:	Zugang aus Verschmelzung Zugang 2014/ €	Abgang 2014 €	Stand 31.12.2014 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. Entgeltl. erworb. gewerbl. Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	21.212,97	V:	12.947,80	16.560,77	17.600,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	122.452,23	V:	364.667,00	0,00	487.119,23

	143.665,20	V:	377.614,80	16.560,77	504.719,23
II. Sachanlagen
1. Grundst., grundstücksgl. Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	47.611,18		0,00	0,00	47.611,18
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung		V:	8.884,75
	544.792,96	Z:	261.279,72	265.369,03	549.588,40
		V:	8.884,75
	592.404,14	Z:	261.279,72	265.369,03	597.199,58
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	12.500,00		0,00	0,00	12.500,00
		V:	194.092,71
2. Sonstige Ausleihungen	174.443,60	Z:	85.146,00	75.749,32	377.932,99
3. Genossenschaftsanteile	10.900,00	V:	512,29	0,00	11.412,29
		V:	194.605,00
	197.843,60	Z:	85.146,00	75.749,32	401.845,28
		V:	581.104,55
	933.912,94	Z:	346.425,72	357.679,12	1.503.764,09

	Abschreibung
	Stand 31.12.2013 €	V: Z:	Zugang aus Verschmelzung Zugang 2014/ €	Abgang 2014 €	Stand 31.12.2014 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
		V:	8.943,80
1. Entgeltl. erworb. gewerbl. Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	9.676,97	Z:	3.739,00	15.679,77	6.680,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	110.367,23	Z:	38.967,00	0,00	149.334,23
		V:	8.943,80
	120.044,20	Z:	42.706,00	15.679,77	156.014,23
II. Sachanlagen
1. Grundst., grundstücksgl. Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	20.411,18	Z:	1.829,00	0,00	22.240,18
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung		V:	8.420,75
	424.125,96	Z:	83.631,72	229.991,03	286.187,40
		V:	8.420,75
	444.537,14	Z:	85.460,72	229.991,03	308.427,58
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00		0,00	0,00	0,00
		V:	19.750,00
2. Sonstige Ausleihungen	49.830,37	Z:	52.620,50	2.775,00	119.425,87
3. Genossenschaftsanteile	6.999,00		0,00	0,00	6.999,00
		V:	19.750,00
	56.829,37	Z:	52.620,50	2.775,00	126.424,87
		V:	37.114,55
	621.410,71	Z:	180.787,22	248.445,80	590.866,68


	Restbuchwert 31.12.2014 €	Restbuchwert 31.12.2013 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. Entgeltl. erworb. gewerbl. Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	10.920,00	11.536,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	337.785,00	12.085,00

	348.705,00	23.621,00
II. Sachanlagen
1. Grundst., grundstücksgl. Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	25.371,00	27.200,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
	263.401,00	120.667,00

	288.772,00	147.867,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	12.500,00	12.500,00

2. Sonstige Ausleihungen	258.507,12	124.613,23
3. Genossenschaftsanteile	4.413,29	3.901,00

	275.420,41	141.014,23

	912.897,41	312.502,23

D. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten

der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 HGB

	Gesamt €	Restlaufzeit
	Gesamt €	Bis zu einem Jahr €	1 bis 5 Jahre €	mehr als 5 Jahre €
Verbindlichkeiten	3.156.281,95	2.129.748,24	538.683,69	487.850,02
	3.156.281,95	2.129.748,24	538.683,69	487.850,02

Den Verbindlichkeiten liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

Die unter den Verbindlichkeiten ausgewiesenen Lieferantendarlehen (T€ 321,4) dienen zur Refinanzierung von Absatzstättenfinanzierungen. Sie sind überwiegend besichert durch Sicherungsübereignung der finanzierten Einrichtungen und Investitionen, ersatzweise stehen andere Sicherheiten zur Verfügung.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 323,1.

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 9 HGB

Die Gesellschaft nimmt die Ausnahmeregelung gem. § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch.

3. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Gesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Henning Hergt, Nümbrecht (bis 22.8.2014),
―	Herr Torsten Dietermann, Siegen (bis 22.8.2014),
―	Herr Stefan Korr, Frechen (ab 22.8.2014),
―	Herr Stefan Schmitz, Ruppichteroth (ab 22.8.2014).

4. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

5. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 285 Nr. 27 HGB

Ruppichteroth, 17. Juni 2015

Stefan Korr

Stefan Schmitz

36:T7561,

Schmitz & Hergt GmbH (vormals: Getränkefachhandel Hergt GmbH)

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Aktiva

	Stand 31.12.2013 €	Stand 31.12.2012 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	23.621,00	16.119,00
II. Sachanlagen	147.867,00	200.216,00
III. Finanzanlagen	141.014,23	95.840,24
	312.502,23	312.175,24
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	157.308,23	185.462,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	412.232,29	410.350,94
III. Kassenbestand. Guthaben bei Kreditinstituten	151.616,15	36.069,54
	721.156,67	631.882,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.479,91	15.410,89
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	631.943,39	535.143,15
	1.674.082,20	1.494.612,25
Passiva
	Stand 31.12.2013 €	Stand 31.12.2012 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	./. 561.143,15	./. 1.155.776,15
III. Jahresfehlbetrag/-überschuss	./. 96.800,24	594.633,00
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	631.943,39	535.143,15
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	78.050,00	72.113,00
C. Verbindlichkeiten	1.595.042,20	1.420.739,25
D. Rechnungsabgrenzungsposten	990,00	1.760,00
	1.674.082,20	1.494.612,25

E. Haftungsverhältnisse

1. Verbindlichkeiten aus Bürgschaften € 63.397,60 (Vj. € 60.397,00)

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar - 31. Dezember 2013

	01.01. - 31.12.2013 €	01.01. - 31.12.2012 €
1. Rohergebnis	1.246.721,90	1.302.253,28
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	600.412,34	608.781,39
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	131.077,15	123.290,04
- davon für Altersversorgung: € 2.075,50 (Vj. € 2.942,44)
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	51.456,64	57.554,66
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	524.295,76	581.894,66
- Betriebsergebnis	./. 60.519,99	./. 69.267,47
5. Erträge aus Beteiligungen	952,00	76,28
6. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	2.002,74	2.260,23
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	176,88	7.295,27
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen	8.203,61	49.625,76
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	25.123,11	130.989,85
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	./. 90.715,09	./. 240.251,30
11. Außerordentliche Erträge	0,00	839.021,95
12. Außerordentliches Ergebnis	0,00	839.021,95
13. Sonstige Steuern	6.085,15	4.137,65
14. Jahresfehlbetrag/-überschuss	./. 96.800,24	594.633,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

A. Allgemeine Angaben

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 ff. HGB.

Die Bewertung der Warenvorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 253 Abs. 1 und 4 und 255 Abs. 1 HGB.

Die Pfandwerte für im Bestand befindliches Leer- und Vollgut werden unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Weitere Haftungsverhältnisse sind nicht auszuweisen als diejenigen, die im Jahresabschluss zum Ansatz gelangten.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt.

Anlagenspiegel

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2013 €	Zugang 2013 €	Abgang 2013 €	Stand 31.12.2013 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	9.612,97	11.600,00	0,00	21.212,97
2. Geschäfts- oder Firmenwert	122.452,23	0,00	0,00	122.452,23
	132.065,20	11.600,00	0,00	143.665,20
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	47.611,18	0,00	0,00	47.611,18
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	601.918,18	23.500,64	80.625,86	544.792,96
	649.529,36	23.500,64	80.625,86	592.404,14
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	12.500,00	0,00	0,00	12.500,00
2. Sonstige Ausleihungen	122.066,00	73.480,94	21.103,34	174.443,60
3. Genossenschaftsanteile	10.900,00	0,00	0,00	10.900,00
	145.466,00	73.480,94	21.103,34	197.843,60
	927.060,56	108.581,58	101.729,20	933.912,94

	Abschreibung
	Stand 01.01.2013 €	Zugang 2013 €	Abgang 2013 €	Stand 31.12.2013 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	8.078,97	1.598,00	0,00	9.676,97
2. Geschäfts- oder Firmenwert	107.867,23	2.500,00	0,00	110.367,23
	115.946,20	4.098,00	0,00	120.044,20
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	18.187,18	2.224,00	0,00	20.411,18
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	431.126,18	45.134,64	52.134,86	424.125,96
	449.313,36	47.358,64	52.134,86	444.537,14
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Sonstige Ausleihungen	42.626,76	8.203,61	1.000,00	49.830,37
3. Genossenschaftsanteile	6.999,00	0,00	0,00	6.999,00
	49.625,76	8.203,61	1.000,00	56.829,37
	614.885,32	59.660,25	53.134,86	621.410,71


	Restbuchwert 31.12.2013 €	Restbuchwert 31.12.2012 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten	11.536,00	1.534,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	12.085,00	14.585,00
	23.621,00	16.119,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	27.200,00	29.424,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	120.667,00	170.792,00
	147.867,00	200.216,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	12.500,00	12.500,00
2. Sonstige Ausleihungen	124.613,23	79.439,24
3. Genossenschaftsanteile	3.901,00	3.901,00
	141.014,23	95.840,24
	312.502,23	312.175,24

D. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten gem. § 285 Nr. 1 und 2 HGB

	Gesamt €	Restlaufzeit
	Gesamt €	Bis zu einem Jahr €	1 bis 5 Jahre €	mehr als 5 Jahre €
1. Verbindlichkeiten	1.595.042,20	944.057,96	486.094,23	164.890,01
	1.595.042,20	944.057,96	486.094,23	164.890,01

Den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen die üblichen Eigentumsvorbehalte zugrunde.

In den Verbindlichkeiten sind Lieferantendarlehen ausgewiesen (166,5 T€), die zur Refinanzierung von Absatzstättenfinanzierungen dienen. Sie sind überwiegend besichert durch Sicherungsübereignung der finanzierten Einrichtungen und Investitionen, ersatzweise stehen andere Sicherheiten zur Verfügung.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter enthalten in Höhe von T€ 519,7.

5. Angaben zu Mitgliedern der Geschäftsführung gem. § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer der Berichtsgesellschaft mit Gesamtvertretungsbefugnis sind:

―	Herr Henning Hergt, Nümbrecht,
―	Frau Anita Hergt, Waldbröl, (bis 15.1.2013),
―	Herr Ernst-Wilhelm Hergt, Nümbrecht, (bis 15.1.2013),
―	Herr Torsten Dietermann, Siegen (ab 15.1.2013).

6. Geschäfts- oder Firmenwert gem. § 285 Nr. 13 HGB

7. Angaben zu den Haftungsverhältnissen gem. § 285 Nr. 27 HGB

Waldbröl, 20. Mai 2014

Henning Hergt

Torsten Dietermann

37:T2f8e,

Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	374.040,03	378.131,29
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	19.360,00	23.302,00
II. Sachanlagen	195.238,00	180.646,00
III. Finanzanlagen	159.442,03	174.183,29
B. Umlaufvermögen	657.193,14	641.573,40
I. Vorräte	186.708,12	226.134,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	464.911,49	407.991,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.573,53	7.448,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.752,04	20.624,73
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.129.310,15	963.119,81
E. sonstige Aktiva	13.454,05	17.075,10
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.192.749,41	2.020.524,33

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	989.119,81	878.760,31
III. Bilanzverlust	166.190,34	110.359,50
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.129.310,15	963.119,81
B. Rückstellungen	77.941,00	32.127,00
C. Verbindlichkeiten	2.112.278,41	1.985.097,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.530,00	3.300,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.192.749,41	2.020.524,33

Anhang

für das Geschäftsjahr 2011

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz wurde entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß § 266 HGB gegliedert.

Abschreibungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt. Als Abschreibungsmethode kam sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Der Zugang von so genannten geringwertigen Wirtschaftsgütern bis 150,00 EUR wurde nach § 6 (2) EStG voll abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter von 150,01 bis 1.000,00 EUR werden hingegen auf eine Laufzeit von 5 Jahren pauschal abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten beziehungsweise soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten aktiviert:

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Eine Pensionsrückstellung nach Maßgabe der erteilten Versorgungszusagen wurde nicht gebildet.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze wurden die den Restlaufzeit der Rückstellung entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben wurden.

Genau bestimmbare Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbeträgen passiviert.

B. Weitere Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die bis zur Anwendung des BilMoG angeschafften Geschäfts- und Firmenwerte wurden auf eine Nutzungsdauer von 10 Jahren planmäßig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von 33.383,67 EUR (Vorjahr 32.712,32 EUR).

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio in Höhe von 15.023,81 EUR (Vorjahr 12.249,64 EUR enthalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 1.073.737 EUR (Vorjahr: 994.006 EUR).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen 496.678 EUR (Vorjahr: 481.278 EUR).

Verbindlichkeiten in Höhe von 1.160.997 EUR (Vorjahr: 1.092.521 EUR) sind wie folgt gesichert:

o Grundschuld für das Grundstück Industriestraße 1, Betriebsgelände und Einfamilienhaus, Grundbuch Hermesdorf, Bl. 290

o Sicherungsübereignung Warenlager

o Sicherungsübereignung diverse Fahrzeuge

o Selbstschuldnerische Bürgschaft des Herrn Henning Hergt für die Firma Getränkefachhandel Hergt GmbH

Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von 911.439,66 EUR (Vorjahr 828.049,21 EUR). Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sind wie folgt gesichert:

o Abtretung offener Forderungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei:

Frau Anita Hergt, Geschäftsführerin

Herrn Ernst-Wilhelm Hergt, Geschäftsführer

Herr Henning Hergt, Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss am 15. November 2012 fest-gestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 15.11.2012.

38:T347c,

Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	378.131,29	370.247,32
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	23.302,00	26.575,00
II. Sachanlagen	180.646,00	124.163,00
III. Finanzanlagen	174.183,29	219.509,32
B. Umlaufvermögen	658.648,50	690.055,04
I. Vorräte	226.134,29	230.368,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	425.066,19	427.109,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	7.448,02	32.576,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.624,73	21.058,13
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	963.119,81	852.760,31
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.020.524,33	1.934.120,80

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	878.760,31	793.766,40
III. Jahresfehlbetrag	110.359,50	84.993,91
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	963.119,81	852.760,31
B. Rückstellungen	32.127,00	38.290,00
C. Verbindlichkeiten	1.985.097,33	1.894.250,80
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.300,00	1.580,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.020.524,33	1.934.120,80

Anhang

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz wurden entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß § 266 HGB gegliedert.

Änderung der Bewertungs- und Abschreibungsmethoden sowie der Darstellung

Soweit sich durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzposten ergeben haben, wurden die Vorjahresbeträge aufgrund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsmethoden angepasst.

Die im Vorjahr gesondert ausgewiesenen "Forderungen gegenüber Gesellschaftern" sowie "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" werden nunmehr zusammen mit den "Sonstigen Vermögensgegenständen" beziehungsweise den "Sonstigen Verbindlichkeiten" ausgewiesen. Hinsichtlich der Abgrenzung von den "Sonstigen Vermögensgegenständen" beziehungsweise "Sonstigen Verbindlichkeiten" erfolgt ein entsprechender "Davon" Vermerk sowie die nachfolgende Angabe im Anhang.

Eine Anpassung des Vorjahresausweises wurde vorgenommen.

Abschreibungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten beziehungsweise soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten aktiviert:

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Eine Pensionsrückstellung nach Maßgabe der erteilten Versorgungszusagen wurde nicht gebildet.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeit der Rückstellung entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Genau bestimmbare Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbeträgen passiviert.

B. Weitere Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die bis zur Anwendung des BilMoG angeschafften Geschäfts- und Firmenwerte wurden unverändert auf eine Nutzungsdauer von 15 Jahren planmäßig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von 32.712,32 EUR (Vorjahr 32.745,74 EUR).

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 924.006,36 € (Vorjahr: 753.193,60 €).

Ferner bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von 481.278,18 € (Vorjahr: 551.404,58 €).

Verbindlichkeiten in Höhe von 1.092.521,00 € (Vorjahr: 1.067.661,51 €) sind wie folgt gesichert:

o Grundschuld für das Grundstück Industriestraße 1, Betriebsgelände und Einfamilienhaus, Grundbuch Hermesdorf, Bl. 290

o Sicherungsübereignung Warenlager

o Sicherungsübereignung diverse Fahrzeuge

o Abtretung offener Forderungen

Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von 804.049,21 EUR (Vorjahr 831.891,54 EUR). Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sind wie folgt gesichert:

o Abtretung offener Forderungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei:

Frau Anita Hergt, Geschäftsführerin

Herrn Ernst-Wilhelm Hergt, Geschäftsführer

Herr Henning Hergt, Geschäftsführer

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss am 26.03.2012 festgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 26.3.2012.

39:T297b,

Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	370.247,32	243.420,30
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	26.575,00	29.850,00
II. Sachanlagen	124.163,00	145.390,00
III. Finanzanlagen	219.509,32	68.180,30
B. Umlaufvermögen	690.055,04	661.635,12
I. Vorräte	230.368,50	223.721,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	427.109,67	431.588,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.576,87	6.325,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	21.058,13	20.012,18
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	852.760,31	767.766,40
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.934.120,80	1.692.834,00

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	793.766,40	777.975,58
III. Jahresfehlbetrag	84.993,91	15.790,82
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	852.760,31	767.766,40
B. Rückstellungen	38.290,00	27.426,39
C. Verbindlichkeiten	1.894.250,80	1.660.159,06
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.580,00	5.248,55
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.934.120,80	1.692.834,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Grundlagen der Rechnungslegung

Die Bilanz wurde entsprechend den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß §§ 266 HGB gegliedert.

Die bilanzsteuerrechtlichen Vorschriften wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Erläuternde Angaben zu den Vorjahresbeträgen

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2008 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Abschreibungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Der Zugang von so genannten geringwertigen Wirtschaftsgütern bis 150,00 € wurde nach § 6 (2) EStG voll abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter von 150,01 bis 1.000,00 € werden hingegen auf eine Laufzeit von 5 Jahren pauschal abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten beziehungsweise soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Vorräte wurden zu Herstellungskosten beziehungsweise zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen wurden nicht berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Eine Pensionsrückstellung nach Maßgabe der erteilten Versorgungszusagen wurde nicht gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

B. Angaben zum Jahresabschluss

Gesellschafter

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von 32.745,74 € (Vorjahr: 25.717,81 €).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 831.891,54 € (Vorjahr: 866.144,25 €).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 753.193,60 € (Vorjahr: 630.458,85 €).

Ferner bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von 551.404,58 € (Vorjahr: 600.057,51 €).

Verbindlichkeiten in Höhe von 1.067.661,51 € (Vorjahr: 986.970,94 €) sind wie folgt gesichert:

- Grundschuld für das Grundstück Industriestraße 1, Betriebsgelände und Einfamilienhaus, Grundbuch Hermesdorf, Bl. 290

- Sicherungsübereignung Warenlager

- Sicherungsübereignung diverse Fahrzeuge

- Abtretung offener Forderungen

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei:

Frau Hergt Anita

Herrn Hergt Ernst-Wilhelm

Herrn Hergt Henning

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss am 02.02.2011 festgestellt.

3a:T28e3,

Getränkefachhandel Hergt GmbH

Waldbröl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	243.420,30	247.319,28
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.850,00	6.737,00
II. Sachanlagen	145.390,00	160.926,31
III. Finanzanlagen	68.180,30	79.655,97
B. Umlaufvermögen	661.635,12	557.244,35
I. Vorräte	223.721,52	192.600,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	431.588,27	338.126,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.325,33	26.517,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.012,18	25.991,54
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	767.766,40	751.975,58
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.692.834,00	1.582.530,75
Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	777.975,58	764.311,38
III. Jahresfehlbetrag	15.790,82	13.664,20
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	767.766,40	751.975,58
B. Rückstellungen	27.426,39	41.501,39
C. Verbindlichkeiten	1.660.159,06	1.531.834,48
D. Rechnungsabgrenzungsposten	5.248,55	9.194,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.692.834,00	1.582.530,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Grundlagen der Rechnungslegung

Die Bilanz wurde entsprechend den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß §§ 266 HGB gegliedert.

Die bilanzsteuerrechtlichen Vorschriften wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Erläuternde Angaben zu den Vorjahresbeträgen

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2007 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.