Ostbayerische Dienstleistungsagentur der Diakonie Weiden gemeinnützige GmbH

Weiden i.d.Opf.

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	31.12.2020		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		11.588,00	11.918,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	8.966,34		32.083,62
2. sonstige Vermögensgegenstände	36.349,45		3.438,10
		45.315,79	35.521,72
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		204.731,57	451.489,71
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		380,00	0,00
		262.015,36	498.929,43

PASSIVA

	31.12.2020		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	27.267,62		26.077,65
III. Jahresfehlbetrag (Vj. Jahresüberschuss)	-3.193,02		1.189,97
		49.074,60	52.267,62
B. SONDERPOSTEN FÜR INVESTITIONSZUSCHÜSSE ZUM ANLAGEVERMÖGEN		0,00	5.275,11
C. RÜCKSTELLUNGEN
sonstige Rückstellungen		114.868,00	93.319,90
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.306,20		11.593,92
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	75,00		75,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	88.985,49		330.810,51
4. sonstige Verbindlichkeiten	7.406,07		5.587,37
		97.772,76	348.066,80
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		300,00	0,00
		262.015,36	498.929,43

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	728.134,32		838.548,60
2. sonstige betriebliche Erträge	140.267,81		35.877,17
		868.402,13	874.425,77
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-2.586,75		-3.231,79
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-163.170,51		-194.232,97
		-165.757,26	-197.464,76
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-290.317,10		-302.329,91
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	-80.343,19		-73.138,47
- davon für Altersversorgung TEUR 14 (Vj. TEUR 12)
		-370.660,29	-375.468,38
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und		-6.624,12	-12.512,00
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		-326.185,31	-284.199,53
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-976,17		-1.897,13
- davon gegenüber Gesellschaftern TEUR 1 (Vj. TEUR 2)
		-976,17	-1.897,13
8. Ergebnis nach Steuern		-1.801,02	2.883,97
9. sonstige Steuern		-1.392,00	-1.694,00
10. Jahresfehlbetrag (Vj. Jahresüberschuss)		-3.193,02	1.189,97

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Ostbayerische Dienstleistungsagentur der Diakonie Weiden gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Weiden i. d. OPf. und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Weiden i. d. OPf. (HRB 4178).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Einzelne Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der Gegenstände nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Für bestehende Ausfallrisiken werden angemessene Einzelwertberichtigungen gebildet. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung abgedeckt.

Der Ausweis der liquiden Mittel erfolgt zu Nennwerten.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber Arbeitnehmern bestehend bei der EZVK. Auf die Bilanzierung der mittelbaren Pensionsverpflichtung wurde in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB verzichtet. Die Altersversorgung wird über Beiträge finanziert.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Bilanzerläuterungen

1. Anlagevermögen

Eine von den gesamten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der Posten des Anlagevermögens ist in der Anlage 3 / 5 wiedergegeben.

2. Forderungen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Euro 25.000,00.

4. Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit			Gesamtbetrag
	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.306,20	0,00	0,00	1.306,20
Vorjahr	11.593,92	0,00	0,00		11.593,92
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	75,00	0,00	0,00	75,00
Vorjahr	75,00	0,00	0,00		75,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	42.709,42	46.276,07	0,00	88.985,49
Vorjahr	284.534,44	46.276,07	0,00		330.810,51
4. sonstige Verbindlichkeiten	7.406,07	0,00	0,00	7.406,07
Vorjahr	5.587,37	0,00	0,00		5.587,37
	51.496,69	46.276,07	0,00	97.772,76
Vorjahr	301.790,73	46.276,07	0,00		348.066,80

5. sonstige finanzielle Verpflichtungen

	31.12.2020
	TEUR
Aus Mietverträgen:
- fällig bis 1 Jahr	206
- fällig 1 bis 5 Jahre	59
- fällig über 5 Jahre	0

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Zur Geschäftsführung sind bestellt:

Herr Karl Rühl, Diakon, Weiden

Herr Markus Friedrich, Sozialpädagoge, Weiden

Hinsichtlich weiterer Angaben wird von der Schutzklausel § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Weiden i. d. OPf., 26. November 2021

Diakon Karl Rühl, Geschäftsführer

Markus Friedrich, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens

	historische Anschaffungskosten
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
SACHANLAGEN
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	128.780,85	6.294,12	0,00	135.074,97
	128.780,85	6.294,12	0,00	135.074,97

	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
SACHANLAGEN
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	116.862,85	6.624,12	0,00	123.486,97
	116.862,85	6.624,12	0,00	123.486,97

	Buchwerte
	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
SACHANLAGEN
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.588,00	11.918,00
	11.588,00	11.918,00