Lamartis Berlin IX GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Lamartis Berlin IX GmbH, Berlin

A K T I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	12.204.874,44	12.569.623,76
Sachanlagen	12.204.874,44	12.569.623,76
B. UMLAUFVERMÖGEN	709.739,82	437.723,43
I. Vorräte	342.365,00	271.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	217.827,41	85.641,60
III. Guthaben bei Kreditinstituten	149.547,41	80.581,83
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	52.857,44	58.278,72
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	8.203,00	0,00
	12.975.674,70	13.065.625,91

P A S S I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	6.927,61
I. Gezeichnetes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	-5.572,39	-39.681,11
III. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-15.130,61	34.108,72
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	8.203,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	11.202,00	9.254,00
C. VERBINDLICHKEITEN	12.935.556,87	13.049.444,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 622.858,40 (Vorjahr: EUR 593.461,93)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 12.021.002,05 (Vorjahr: EUR 12.238.560,89)
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 3.722.278,61 (Vorjahr: EUR 3.436.871,93)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	28.915,83	0,00
	12.975.674,70	13.065.625,91

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Lamartis Berlin IX GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Lamartis Berlin IX GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 206424 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021 ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 266 HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurden für Zwecke der Offenlegung in Anspruch genommen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB, § 288 Abs. 1 HGB und § 326 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für Zwecke der Offenlegung Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von EUR 8.203,00. Dieser ist bedingt durch die laufenden Abschreibungen auf das Anlagevermögen von TEUR 365, Kreditbeschaffungskosten von TEUR 5 sowie zum 31. Dezember 2024 endfällige Zinsaufwendungen von TEUR 70. Die Ausgaben im Prognosezeitraum werden durch die laufenden Einnahmen gedeckt werden können. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte daher unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Zum 31. Dezember 2024 wird neben den bis zu diesem Zeitpunkt aufgelaufenen Zinsaufwand auch das von der Immowert Immobilieninvest GmbH, Österreich, gewährte Darlehen fällig.

Das per 31.12.2024 endfällige Intercompany-Darlehen wird (wie bei dementsprechenden externen Bankfinanzierungen üblich) im zweiten Halbjahr 2024 in eine (konzerninterne) Anschlussfinanzierung überführt. Die dementsprechenden konzerninternen Abstimmungen sind bereits erfolgt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige nutzunsbedingte Abschreibungen angesetzt und bewertet worden.

Der der Abschreibungsberechnung zugrunde gelegte lineare Abschreibungssatz berücksichtigt die auch steuerlich anerkannte betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 33 Jahren. Die Abschreibungen werden zeitanteilig bemessen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Kapital ist zur Hälfte eingezahlt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Wesentliche Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Eine Abzinsung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden in Höhe von EUR 9.800.000,00 besichert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betragen zum 31. Dezember 2021 EUR 3.722.278,61.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betragen EUR 6.297.021,36.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 9.800.000,00 durch Grundpfandrechte gesichert.

IV. Auswirkungen der im Jahr 2021 andauernden Corona-Pandemie auf den Jahres- abschluss

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Geschäftstätigkeit (Vewaltung von eigenem Vermögen sowie Ankauf und Veräußerung von Grundbesitz) mittelbar von der seit dem Jahr 2020 eingetretenen Corona-Pandemie betroffen.

Die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf einzelne Mieter können derzeit nur begrenzt eingeschätzt werden. In Einzelfällen kam es zu Zahlungsverzögerungen sowie -ausfällen und Stundungen. Die Gesellschaft verfügt jedoch über ausreichend laufenden Liquiditätszufluss, sollte es bei weiteren Mietverhältnissen zu Zahlungsverzögerungen sowie -ausfällen kommen.

V. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2021 keine Mitarbeiter.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse oder sonstige finanziellen Verpflichtungen.

Im Geschäftsjahr 2021 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch:

- Herrn Michael F. Simoncic, CEO, Wien/Österreich und

- Herrn Fritz Lenzenweger, CFO, Wien/Österreich

Die Geschäftsführer sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Wien/Österreich, den 9. Februar 2023

gez. Michael F. Simoncic gez. Fritz Lenzenweger

Lamartis Berlin IX GmbH, Berlin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde am 14. Februar 2023 festgestellt.