Rohrmann Bau GmbH

Gladbeck

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	552.381,40	613.942,16
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	492.323,54	495.784,54
III. Finanzanlagen	60.057,36	118.157,12
B. Umlaufvermögen	636.235,96	687.946,92
I. Vorräte	95.500,00	390.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	527.997,32	266.834,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12.738,64	30.612,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.070,00	11.421,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.197.687,36	1.313.310,52

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	121.227,84	152.036,21
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	102.036,21	80.167,50
III. Jahresfehlbetrag	30.808,37	-21.868,71
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	115.200,00	0,00
C. Rückstellungen	112.984,00	68.717,66
D. Verbindlichkeiten	848.275,52	1.092.556,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.197.687,36	1.313.310,52

Anhang

Anhang
der Rohrmann Bau GmbH, Gladbeck,
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend § 275 Abs. 2 HGB in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften degressiv und linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens im Einzelanschaffungspreis bis zu EUR 410,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden ausgehend von den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung der erkennbaren bzw. latent vorhandenen Ausfallrisiken bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Aufwendungen ausgewiesen, die zu Ausgaben vor dem Bilanzstichtag geführt haben und Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften und ungewissen Verpflichtungen abzudecken.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen:

Die Entwicklung der Sachanlagen ist im einzelnen im nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Sonstige Rückstellungen:

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

		31.12.2006
		EUR

1. Tantiemen		50.484,00
2. Gewährleistung		20.000,00
3. Weihnachtsgeld		19.500,00
4. Urlaub		10.000,00
5. Archivierung		5.000,00
6. Jahresabschlusskosten		4.000,00
7. Überstunden		4.000,00
		112.984,00

Verbindlichkeiten:

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer:

Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft oblag im Geschäftsjahr 2006 den Gesellschaftern Herrn Dipl.-Ing. Joachim Rohrmann, Gladbeck, und Herrn Heinz-Werner Rohda, Kaufmann, Gladbeck.

Alle Geschäftsführer sind alleine zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt.

Geschäftsjahr:

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Anlagespiegel

			Anschaffungs- und Herstellungskosten

			Vortrag	Zugänge	Abgänge
			01.01.2006
			EUR	EUR	EUR


I.	Immaterielle Vermögensgegenstände

	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
	und ähnliche Rechte und Werte sowie
	Lizenzen an solchen Rechten und Werten		5.950,00	0,00	0,00


II.	Sachanlagen

	1.	Grundstücke, grundstücksgleiche
		Rechte und Bauten einschließlich
		der Bauten auf fremden Grundstücken	3.388,84	0,00	0,00

	2.	technische Anlagen und Maschinen	566.158,09	107.910,00	0,00

	3.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
		ausstattung	583.593,36	55.478,72	73.903,99

			1.153.140,29	163.388,72	73.903,99

			1.159.090,29	163.388,72	73.903,99

	Abschreibungen

Stand	Vortrag	Zugänge	Abgänge	Stand
31.12.2006	01.01.2006			31.12.2006
EUR	EUR	EUR	EUR	EUR






5.950,00	5.949,50	0,00	0,00	5.949,50






3.388,84	3.388,34	0,00	0,00	3.388,34

674.068,09	218.123,55	104.398,00	0,00	322.521,55


565.168,09	435.843,86	61.966,22	73.418,49	424.391,59

1.242.625,02	657.355,75	166.364,22	73.418,49	750.301,48

1.248.575,02	663.305,25	166.364,22	73.418,49	756.250,98

Buchwert

31.12.2006	31.12.2005

EUR	EUR






0,50	0,50






0,50	0,50

351.546,54	348.034,54


140.776,50	147.749,50

492.323,54	495.784,54

492.324,04	495.785,04

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 365.167,61 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 0,00 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 468.162,04 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 1.750,00 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 175.858,22 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 178.951,85 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 237.285,58 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 330.804,65 EUR.