Wohnungsbaugenossenschaft Schanze e.G.

Hamburg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022

Bilanz zum 31.12.2022

Aktivseite

	EUR	EUR	(Vorjahr) EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		26.324.635,36	27.126.453,09
II. Finanzanlagen		27.300,36	27.300,36
B. Umlaufvermögen
I. Andere Vorräte
1. Unfertige Leistungen		612.943,80	609.060,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung		35.516,46	28.704,63
2. Sonstige Vermögensgegenstände		62.553,67	138.784,62
III. Flüssige Mittel
1. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.229.719,91	1.323.019,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten		10.656,49	14.287,97
		28.303.326,05	29.267.610,43
Passivseite
	EUR	EUR	(Vorjahr) EUR
A Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder		511,30	3.937,01
2. der verbleibenden Mitglieder		2.751.842,16	2.753.906,09
		2.752.353,46	2.757.843,10
rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftanteile: EUR 1.406,08			(6,84)
II. Ergebnisrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage		204.579,00	194.379,00
III. Bilanzgewinn
1. Gewinnvortrag	1.862.747,12		1.576.083,07
2. Jahresüberschuss	101.580,03		322.964,05
3. Einstellung in die gesetzliche Rücklage	-10.200,00	1.954.127,15	-36.300,00
		4.911.059,61
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	75.630,00	75.630,00	18.590,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.914.561,24		21.169.971,61
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	1.540.495,64		1.522.125,32
3. Erhaltene Anzahlungen	602.594,97		599.470,32
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung	40.212,14		68.289,08
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	144.484,69		75.251,93
6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
7. Sonstige Verbindlichkeiten	887.714,76	23.130.063,44	808.406,79
davon aus Steuern: 13.333,83 EUR			(8.091,00)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		186.573,00	190.536,16
		28.303.326,05	29.267.610,43

Anhang des Jahresabschlusses 2022

Die Wohnungsbaugenossenschaft Schanze e.G. hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Geossenschaftsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer 960 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der aktuellen Fassung beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

A. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, über die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Dabei wurde davon ausgegangen, daß die voraussichtliche Nutzungsdauer der abzuschreibenden Wohnobjekte im Neubau 50 Jahre und für die übrigen nicht mehr als 40 Jahre beträgt.

Es wurde der Abschreibungssatz von 2,0 v.H. bzw. 2,5 v.H. zugrunde gelegt. Erbbaurechte wurden entsprechend den Laufzeiten abgeschrieben. Außenanlagen werden über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren bzw. 19 Jahren abgeschrieben.

Baukostenzuschüsse wurden mindernd bei den Anschaffungs- und Herstellungskosten berückichtigt.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattungen werden zwischen 3 und 5 Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Vermögensgegenstände in einem Wert bis 800 EUR netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Unfertigen Leistungen sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden mit dem Nennwert bewertet.

Rückstellungen werden im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen nach Maßgabe des § 249 HGB.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

	Anschaffungs-/ Herstellkosten Stand 1.1.2022 EUR	Abgang des Geschäftj. EUR	Anschaffungs-/ Herstellkosten Stand 31.12.2022 EUR	Abschreibung kummuliert Stand 1.1.2022 EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	40.290.141,46	13.455,73	40.276.685,73	13.170.342,37
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.338,85	0,00	17.338,85	10.684,85
	40.307.480,31	13.455,73	40.294.024,58	13.181.027,22
Finanzanlagen
Andere Finanzanlagen	27.300,36	0,00	27.300,36	0,00
insgesamt	40.334.780,67	13.455,73	40.321.324,94	13.181.027,22

	Abschreibung des Geschäftsjahrs EUR	Abschreibung kummuliert Stand 31.12.2022 EUR	Buchwert 31.12.2022 EUR	Buchwert 31.12.2021 EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	785.541,00	13.955.883,37	26.320.802,36	27.119.799,09
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.821,00	13.505,85	3.833,00	6.654,00
	788.362,00	13.969.389,22	26.324.635,36	27.126.453,09
Finanzanlagen
Andere Finanzanlagen	0,00	0,00	27.300,36	27.300,36
insgesamt	788.362,00	13.969.389,22	26.351.935,72	27.153.753,45

2. Der Posten "Unfertige Leistungen" enthält ausschließlich noch abzurechnende Betriebskosten.

3. Forderungen mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestanden keine. Bis auf die Rücklagen der WEG Max-Brauer-Allee in Höhe von 48.341,44 EUR.

4. In den Sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

Rückstellung für	TEUR
unterlassene Instandhaltung	54,7

5. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und deren Besicherungen sind gesondert dargestellt.

5. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte u.ä. stellen sich wie folgt dar (Vorjahreszahlen in Klammern):

		Restlaufzeit
Verbindlichkeiten	insgesamt EUR	unter 1 Jahr EUR	zweites bis fünftes Jahr EUR	über 5 Jahre EUR	Gesichert EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.914.561,24	1.150.783,67	5.996.212,44	12.767.565,13	19.914.561,24	Grundschuld
	(21.169.971,61)	(1.135.921,50)	(6.128.036,97)	(13.906.013,14)	(21.169.971,61)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	1.540.495,64	31.629,68	162.684,30	1.346.181,66	361.083,78	Grundschuld
	(1.522.125,32)	(31.629,68)	(162.684,30)	(1.327.811,34)	(402.713,46)
Erhaltene Anzahlungen	602.594,97	602.594,97
	(599.470,32)	(599.470,32)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	40.212,14	40.212,14
	(68.289,08)	(68.289,08)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	144.484,69	144.484,69
	(75.251,93)	(75.251,93)
Sonstige Verbindlichkeiten	887.714,76	887.714,76
	(808.406,79)	(808.406,79)
Gesamt	23.130.063,44	2.857.419,91	6.158.896,74	14.113.746,79	20.275.645,02
	(24.243.515,05)	(2.718.969,30)	(6.290.721,27)	(15.233.824,48)	(21.572.685,07)

C. Sonstige Angaben

1. Die Anzahl der durchschnittlich im Geschäftsjahr beschäftigten Teilzeitkräfte betrug 2.

2. Mitgliederbewegung:

Stand 1.1.2022	503
Zugang	9
Abgang	12
Stand 31.12.2022	500

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder sind im Jahre 2022 um 2.063,92 EUR gesunken.

3. Sonstige Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 a HGB, Verpflichtung aus Mietverträgen:

Am 15.04.2019 hat die Genossenschaft einen Mietvertrag mit einer festen Laufzeit von fünf Jahren bis 30.04.2024 mit einem monatlichen Betrag von netto 772,74 EUR fest geschlossen. Es besteht eine Option von weiteren fünf Jahren. Danach ist der Vertrag unbefristet.

Für diesen Vertrag wurde eine Mietkautionsbürgschaft der R+V mit EUR 5.517,36 EUR hinterlegt.

4. Die Genossenschaft ist mit einem Drittel (EUR 8.691,96) an der STATTBAU HAMBURG Stadtentwicklungsgesellschaft mbH beteiligt. Diese weist zum 31.12.2021 ein Eigenkapital in Höhe von EUR 153.180,56 (31.12.2020: EUR 521.277,35) und einen Jahresverlust in Höhe von EUR 153.180,56 (31.12.2020: Jahresüberschuss EUR 94.485,69) aus.

5. Name und Anschrift des Prüfungsverbandes:

Verband norddeutscher Wohnungsunternehmen e.V.

Tangstedter Landstraße 83

22415 Hamburg

6. Mitglieder des Vorstandes:

Fink, Manfred

Taubert, Lothar

Benckert, Dietrich

Pientka, Rajko

Albertsen, Ute

7. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Hagemann, Uwe (Vorsitzender)

Capps, Christiane (bis 29.09.2022)

Chakrabarti, Juliane (ab 29.09.2022)

Wittler, Margret

Hamburg, den 31. Mai 2023

Manfred Fink, Vorstand

Lothar Taubert, Vorstand

Dietrich Benckert, Vorstand

Rajko Pientka, Vorstand

Ute Albertsen, Vorstand

Weitere Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde am 29.06.2023 festgestellt.