MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 31.12.2012

Bilanzposition	EUR	Vorjahr EUR
Summe Aktiva	4.335.532,46	4.753.462,03
Anlagevermögen	1.795.647,72	2.339.542,04
Vermietete Sachanlagen	1.795.647,72	2.339.542,04
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	1.795.647,72	2.339.542,04
Umlaufvermögen	228.552,94	219.848,29
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	214.369,60	204.671,10
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	214.351,91	204.660,46
Sonstige Vermögensgegenstände	17,69	10,64
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	14.183,34	15.177,19
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.311.331,80	2.194.071,70
Summe Passiva	4.335.532,46	4.753.462,03
Eigenkapital	0,00	0,00
Eingefordertes Kapital	12.910,13	12.910,13
Gezeichnetes Kapital	25.564,60	25.564,60
Ausstehende Einlagen	-12.654,47	-12.654,47
Gewinn-/Verlustvortrag	-2.206.981,83	-2.070.194,24
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	-117.260,10	-136.787,59
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.311.331,80	2.194.071,70
Rückstellungen	1.800,00	0,00
Sonstige Rückstellungen	1.800,00	0,00
Verbindlichkeiten	4.333.732,46	4.753.462,03
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.116.377,28	4.516.397,98
Sonstige Verbindlichkeiten	217.355,18	237.064,05

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2012
der
MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald

I.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt. Um den Besonderheiten der Geschäftstätigkeit Rechnung zu tragen, werden einzelne Postenbezeichnungen in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angepasst sowie entsprechend der Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB geschäftsspezifisch aufgegliedert und im Anhang erläutert.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, München nimmt die Erleichterungsvorschriften des § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Die MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, München, betreibt Finanzierungsleasing i.S.d. § 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 10 KWG und unterliegt der Verwaltungsausnahme nach § 2 Abs. 6 Nr. 17 KWG.

II.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wird unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB sowie der aufgrund des § 264 HGB für die Gesellschaft anzuwendenden speziellen Vorschriften der §§ 268, 270 bis 272, 274 und 277 HGB sowie GmbHG aufgestellt. Veränderungen gegenüber dem Vorjahr ergaben sich nicht.

Anlagevermögen

Das vermietete Anlagevermögen wird von der MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, als wirtschaftliche Eigentümerin zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Die planmäßigen Abschreibungen auf das Anlagevermögen werden - abhängig von der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer - auf Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten errechnet. Als Nutzungsdauer wurden für das Erbbaurecht 15,5 Jahre und für das Gebäude 25 Jahre festgelegt. Die Abschreibungen erfolgen linear.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel werden zu Nennwerten angesetzt. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 4.116 sind durch Buchgrundschulden besichert. Unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ist ein Darlehen ausgewiesen, das in Höhe von TEUR 1.705 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren hat.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten ist ein Mieterdarlehen ausgewiesen, das in Höhe von TEUR 39 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren hat. Die sonstigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Bilanzielle Überschuldung

Die Gesellschaft weist in der Bilanz zum 31.12.2012 einen nicht durch das Stammkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 2.311 aus. Es wird von einem weiterhin planmäßigen Verlauf des Engagements ausgegangen, so dass die bilanzielle Überschuldung durch zukünftige Ertragsüberschüsse aus der Vermietung und dem geplanten Veräußerungsgewinn beim Verkauf des Sachanlagevermögens beseitigt wird. Die Gesellschaft erwirtschaftet ausreichende Zahlungsmittel, um die bestehenden als auch die künftigen Zahlungsverpflichtungen bedienen zu können. Eine Gesellschafterversammlung wurde nicht einberufen, weil die Gesellschaft zu 100 % zur KGAL-Gruppe gehört, von der KGAL verwaltet wird und die KGAL daher laufend und unmittelbar mit allen Vorfällen der Gesellschaft befasst ist.

III.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Holderer, Steffen Kurt, Geschäftsführer Fondshaus (bis 30.09.2012)
Leibold, Wolfgang, Angestellter Fondshaus (seit 01.10.2012)
Stingl, Alexandra, Angestellte Fondshaus (seit 01.10.2012)
Weiß, Dieter, Geschäftsführer Fondshaus (bis 30.09.2012)

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr keine Vergütung.

Konzernzugehörigkeit

Die MODINUS Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist ein Tochterunternehmen der KGAL GmbH & Co. KG, Grünwald (KGAL). Die KGAL stellt einen Konzernabschluss auf, der im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht wird.

Grünwald, den 20.03.2013

Die Geschäftsführer

(Stingl)

(Leibold)

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§328 Abs. 1 Nr. 1 S 2 HGB): 24.05.2013