Activatis Services GmbH

Kaufbeuren (vormals: Köln)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	182.971,00	34.559,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.708,00	15.208,00
II. Sachanlagen	170.263,00	19.351,00
B. Umlaufvermögen	368.313,99	494.103,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	284.729,30	404.135,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	83.584,69	89.968,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	816,02	939,96
Bilanzsumme, Summe Aktiva	552.101,01	529.602,70

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	72.923,49	80.506,27
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	5.568,24
III. Jahresüberschuss	47.923,49	49.938,03
B. Rückstellungen	17.185,03	31.996,32
C. Verbindlichkeiten	452.926,49	417.100,11
D. Passive latente Steuern	9.066,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	552.101,01	529.602,70

Anhang

Allgemeine Hinweise

Die Activatis Services GmbH hat ihren Sitz in Kaufbeuren. Sie ist beim Registergericht Kempten (Allgäu) unter der Nummer HRB 16398 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die zur Veröffentlichung bestimmte Fassung des Jahresabschlusses enthält lediglich die verkürzte Bilanz nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Gliederungen in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden im Geschäftsjahr an die Gliederungen der Muttergesellschaft angepasst. Die Vorjahreszahlen wurden zur besseren Vergleichbarkeit entsprechend mit umgegliedert.

Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz werden im Anhang gemacht, wenn dies zur Aufstellung eines klaren und übersichtlichen Jahresabschlusses erforderlich erscheint.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Geringwertige Anlagegüter unter 800 € - soweit nicht als Sammelposten im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG aktiviert (teilweise bis 2021 der Fall) - werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Zugleich wird der Abgang fingiert.

Allen risikobehafteten Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenständen wird - soweit erforderlich - durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch pauschale Abschläge berücksichtigt. Ansonsten erfolgt der Ansatz zum Nennwert.

In den Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu deren Erfüllung erforderlich sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Geschäfts- oder Firmenwert
Der bilanzierte Wert wird über eine voraussichtliche Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben. Dies entspricht der voraussichtlichen Nutzungdauer der den Geschäftswert im Wesentlichen bildenden Kundenbeziehungen.

Forderungen und sontige Vermögensgegenstände
Von den Forderungen weisen T€ 16 (Vorjahr T€ 16) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr auf (Kautionen). Alle übrigen Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von € 318.478,63 (Vorjahr € 0,00). Von den Verbindlichkeiten weisen € 305.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahre auf. Sämtliche übrigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 147.926,49 (Vorjahr € 417.100,11) weisen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr auf.
Haftungsverhältnisse
Eventualverbindlichkeiten und aus der Bilanz nicht ersichtliche Haftungsverhältnisse bestehen nicht.
Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen ausschließlich aus Immobilienmietverträgen. Die jährliche Verpflichtung hieraus beträgt aktuell rund T€ 113.

Arbeitnehmer
Während des Geschäftsjahres 2022 waren durchschnittlich 14,5 Arbeitnehmer (Vorjahr 30) beschäftigt.

Kaufbeuren, den 4. Dezember 2023

Die Geschäftsführung

gez. Michael Finsterwalder

gez. Matthias Flörsch

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.12.2023 festgestellt.