AIP Planungs GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

Bilanz

Aktiva
	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Anlagevermögen	105.174,00	74.626,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.168,00	14,00
II. Sachanlagen	66.806,00	74.612,00
III. Finanzanlagen	25.200,00
B. Umlaufvermögen	5.874.952,01	5.586.352,53
I. Vorräte	5.180.984,21	4.152.986,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	393.922,93	1.105.498,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.544,00	1.544,00
davon gegen Gesellschafter	109.022,92	124.067,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	300.044,87	327.867,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.660,45	7.694,77
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	752.607,34
Aktiva	6.743.393,80	5.668.673,30

Passiva
	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	225.141,79
I. Gezeichnetes Kapital	77.000,00	77.000,00
II. Gewinnvortrag	148.141,79	127.161,40
III. Jahresfehlbetrag	977.749,13	-20.980,39
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	752.607,34
B. Rückstellungen	325.102,00	144.715,00
C. Verbindlichkeiten	6.417.479,30	5.295.691,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	6.042.432,75	4.858.191,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	375.046,55	437.500,00
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	143.337,85
D. Rechnungsabgrenzungsposten	812,50	3.125,00
Summe Passiva	6.743.393,80	5.668.673,30

Anhang - für das Geschäftsjahr 2022/2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die AIP Planungs GmbH hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Register-Nr. HRB 25529.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf. Der Jahresabschluss umfasst somit die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden grundsätzlich an den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über eine Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungkosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Für die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter wurde von der Bewertungsfreiheit gemäß § 6 Abs. 2 EStG auch im handelsrechtlichen Jahresabschluss Gebrauch gemacht.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer. Den planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

-	Betriebs- und Geschäftsausstattung	3-13	Jahre
-	Büroeinrichtung	5-13	Jahre
-	Mietereinbauten	5-20	Jahre
-	Sonstige Betriebs-und Geschäftsausstattung	3-10	Jahre

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 HGB unter Berücksichtigung der verlustfreien Bewertung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Bewertung des Kassenbestandes sowie der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalbetrag.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen/Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand/Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitraum darstellen.

Das Stammkapital wird als Gezeichnetes Kapital ausgewiesen und ist zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 109.022,92 enthalten.

Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

Verpflichtungen

aus mehrjährigen Miet- und Leasingverträgen € 462.508,16

4. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 14.

Düsseldorf, den 21. März 2024

Michael Martin		Jens Siegfried		Marius Magnus Riepe
Geschäftsführer		Geschäftsführer		Geschäftsführer

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2023 wurde am 31. März 2024 festgestellt.