Liqion Capital GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktivseite

	31.12.2011	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	69.397,73		69.397,73
II. Sachanlagen	297.170,70		21.359,00
III. Finanzanlagen	50.000,00	416.568,43	50.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.410,79		6.410,79
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.521,54	10.932,33	18.528,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.500,00	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		252.475,48	99.500,59
		682.476,24	265.196,62
Passivseite
	31.12.2011	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag / Verlustvortrag		-124.500,59	-26.318,65
III. Jahresfehlbetrag		-152.974,89	-98.181,94
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		252.475,48	99.500,59
B. Verbindlichkeiten		682.476,24	265.196,62
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 531.901,24 (265.196,62)
		682.476,24	265.196,62

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Firma der Gesellschaft lautet Liqion Capital GmbH. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln:

Liqion Capital GmbH
Zum Landhaus 4
50996 Köln

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 der Liqion Capital GmbH wurde auf Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG werden die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gesondert unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

II. Gliederungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach §§ 265 und 275 HGB.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen sowie außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund dauerhafter Wertminderungen vorgenommen worden.

Bei den Zugängen wurden die Abschreibungsraten monatlich, pro rata temporis verrechnet. Geringwertige Anlagegüter wurden entsprechend dem Bewertungswahlrecht gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang berücksichtigt.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis 150 € wurden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert. In Fremdwährung erworbene Finanzanlagen wurden mit dem Kurswert zum Zeitpunkt der Anschaffung angesetzt. Soweit erforderlich, sind aufgrund dauerhafter Wertminderungen die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Es sind weder Einzel- noch Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit Ihrem Nennbetrag angesetzt.

Es wurden Darlehensforderungen aufgrund von Wertminderungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag führt nicht zu einer insolvenzrechtlichen Überschuldung der Gesellschaft. Die Gesellschafter haben gegenüber der Gesellschaft eine qualifizierte Rangrücktrittserklärung abgegeben.

IV. Angaben zur Bilanz

a) Anlagespiegel

Die Darstellung des Anlagespiegels für das Anlagevermögen entfällt gem. §274 a Nr. 1 HGB.

b) Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von größer einem Jahr.

c) Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beträgt mehr als fünf Jahre

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Angaben zur Gewinn und Verlustrechnung entfallen gem. § 326 Satz 2 HGB.

Gewinnverwendung

Im Wirtschaftsjahr 2011 wurde ein Jahresfehlbetrag in Höhe von € 152.974,89 € erwirtschaftet.

Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung von

Herrn Dr. Claus Hilgers, Köln

wahrgenommen.

Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2012 festgestellt.

Köln, den 15.12.2012

gez. Dr. Claus Hilgers