GIOMI Senioren-Residenz Lore-Lipschitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	109.498,00	121.865,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7,00	7,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7,00	7,00
II. Sachanlagen	109.491,00	121.858,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	1,00	1,00
2. Technische Anlagen	23.738,00	27.036,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	85.043,00	93.339,00
4. Fahrzeuge	709,00	1.482,00
B. Umlaufvermögen	1.940.935,42	3.245.385,08
I. Vorräte	43.453,80	14.099,84
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	43.453,80	14.099,84
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.663.754,87	3.090.775,20
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	152.310,78	95.864,15
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.352.107,76	2.774.135,42
3. sonstige Vermögensgegenstände	159.336,33	220.775,63
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	233.726,75	140.510,04
Aktiva	2.050.433,42	3.367.250,08

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	66.821,69	66.821,69
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	12.372,74	12.372,74
1. andere Gewinnrücklagen	12.372,74	12.372,74
III. Bilanzgewinn	29.448,95	29.448,95
davon Gewinnvortrag	29.448,95	29.448,95
B. Rückstellungen	67.131,31	46.220,68
1. sonstige Rückstellungen	67.131,31	46.220,68
C. Verbindlichkeiten	1.888.754,83	3.189.589,30
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3,17
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	605.955,72	2.251.391,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	605.955,72	2.251.391,78
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.197.712,14	818.443,71
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.197.712,14	818.443,71
4. sonstige Verbindlichkeiten	35.782,42	61.483,82
davon aus Steuern	19.221,19	19.676,81
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	159,64
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	35.782,42	61.483,82
5. Verwahrgeldkonto	49.301,38	58.269,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	27.725,59	64.618,41
Passiva	2.050.433,42	3.367.250,08

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	4.388.493,27	4.809.007,08
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	1.055.604,19	1.132.474,49
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	5.104,84	103.850,69
4. sonstige betriebliche Erträge	1.114.662,34	417.965,21
5. Materialaufwand	1.390.035,63	1.121.974,24
a) Lebensmittel	274,93	1.179,68
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	312.025,91	270.749,74
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.077.734,79	850.044,82
6. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	1.312.546,20	1.259.204,99
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	235.036,36	150.466,75
8. Mieten, Pacht, Leasing	866.217,28	857.023,96
9. Personalaufwand	2.893.258,84	3.212.142,55
a) Löhne und Gehälter	2.368.526,58	2.575.206,93
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	524.732,26	636.935,62
davon Aufwendungen für Altersversorgung	6.059,80	13.135,80
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	743.974,85	801.677,25
11. Abschreibungen	25.750,37	21.050,50
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	25.750,37	21.050,50
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	247.292,20	173.647,21
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	4.988,59	5.145,52
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	4.988,59	5.145,52
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	17.010,45	7.372,03
davon an verbundene Unternehmen	17.010,45	7.372,03
15. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	325.680,75	467.238,01
16. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
17. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	29.448,95	29.448,95
18. Bilanzgewinn	29.448,95	29.448,95

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Giomi Senioren-Residenz Lore-Lipschitz GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter HRB 147368 eingetragen.

    Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 276, 288 HGB).

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die Grundsätze der Einzelbewertung und der Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

    Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgewiesen und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für Zugänge werden die Abschreibungen zeitanteilig berechnet.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel des Geschäftsjahres als Abgang ausgewiesen.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen risikobehafteten Posten wird durch Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine vorgenommene Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf die Netto-Forderungen berücksichtigt.

Der Ansatz von Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalwert.

Das gezeichnete Kapital ist ebenfalls mit dem Nennwert angesetzt.

Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Erstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen).

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

    Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 1.352.107,76 bestehen in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen. Davon sind EUR 1.262.103,49 zugleich Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00, ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:

	EUR
Gewinnvortrag	29.448,95
Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss	0,00
Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2021	29.448,95

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

		Gesamtbetrag	Davon mit einer Restlaufzeit
		31.12.2021	bis 1 Jahr	>1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten aus Liefe-
	rungen und Leistungen	605.955,72	605.955,72	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen	1.197.712,14	1.197.712,14	0,00	0,00
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	85.083,80	85.083,80	0,00	0,00
		1.888.751,66	1.888.751,66	0,00	0,00
	Vorjahr:	3.189.589,30	3.189.589,30	0,00	0,00

Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind EUR 172.204,20 zugleich Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind EUR 1.193.504,50 zugleich Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Zum 31. Dezember 2021 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag für das Grundstück Horstwalder Straße 11 - 19, 12307 Berlin, von jährlich EUR 740.088,00 sowie aus sonstigen Miet- und Leasingverträgen von jährlich EUR 126.129,28.
Bezüglich der Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag ist derzeit ein Rechtsverfahren anhängig. Der strittige Betrag in Höhe von EUR 195.225,51 ist in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

Sonstige Angaben

Anzahl der Beschäftigten

Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten betrug im Geschäftsjahr 2021 92.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2021:

- Herr Prof. Fabio Miraglia, Kaufmann, Rom/Italien

Berlin, den
..................................................................Prof. Fabio Miraglia Geschäftsführer

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	24.518,92	0,00	0,00	0,00	24.518,92
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	24.518,92	0,00	0,00	0,00	24.518,92
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	2.485,00	0,00	0,00	0,00	2.485,00
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	2.485,00	0,00	0,00	0,00	2.485,00
2. Technische Anlagen	35.388,99	0,00	0,00	0,00	35.388,99
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	35.388,99	0,00	0,00	0,00	35.388,99
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	448.592,07	13.383,37	0,00	0,00	461.975,44
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	79.370,51	5.338,65	0,00	0,00	84.709,16
4. Fahrzeuge	3.093,00	0,00	0,00	0,00	3.093,00
- darunter: Fahrzeuge	3.093,00	0,00	0,00	0,00	3.093,00
Summe Sachanlagen	489.559,06	13.383,37	0,00	0,00	502.942,43
Sonstige Aktiva	497,00	0,00	0,00	0,00	497,00
	514.574,98	13.383,37	0,00	0,00	527.958,35

	kumulierte Abschreibung 01.01.2021 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	24.511,92	0,00	0,00	0,00	24.511,92
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	24.511,92	0,00	0,00	0,00	24.511,92
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	2.484,00	0,00	0,00	0,00	2.484,00
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	2.484,00	0,00	0,00	0,00	2.484,00
2. Technische Anlagen	8.352,99	3.298,00	0,00	0,00	11.650,99
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	8.352,99	3.298,00	0,00	0,00	11.650,99
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	355.253,07	21.679,37	0,00	0,00	376.932,44
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	79.370,51	5.338,65	0,00	0,00	84.709,16
4. Fahrzeuge	1.611,00	773,00	0,00	0,00	2.384,00
- darunter: Fahrzeuge	1.611,00	773,00	0,00	0,00	2.384,00
Summe Sachanlagen	367.701,06	25.750,37	0,00	0,00	393.451,43
Sonstige Aktiva	497,00	0,00	0,00	0,00	497,00
	392.709,98	25.750,37	0,00	0,00	418.460,35

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2021 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	7,00	7,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	7,00	7,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,00	1,00	1,00
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	0,00	1,00	1,00
2. Technische Anlagen	0,00	23.738,00	27.036,00
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	0,00	23.738,00	27.036,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	85.043,00	93.339,00
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	0,00	0,00	0,00
4. Fahrzeuge	0,00	709,00	1.482,00
- darunter: Fahrzeuge	0,00	709,00	1.482,00
Summe Sachanlagen	0,00	109.491,00	121.858,00
Sonstige Aktiva	0,00	0,00	0,00
	0,00	109.498,00	121.865,00

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Prof. Fabio Miraglia

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.01.2023 festgestellt.