Gerlach Zubehörtechnik GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4,00		4,00
II. Sachanlagen		397266,62		415581,62
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		336729,91		272384,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		255724,48		229048,58
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1973,66		32846,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1483		1717
Summe Aktiva		993181,67		951581,54

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26075,89		26075,89
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen		446575,11		446575,11
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		2919,15		2322,19
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		25440,57		15596,96
B. Rückstellungen		194523,51		171487,51
C. Verbindlichkeiten		297647,44		289523,88
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		993181,67		951581,54

ANHANG

Anhang zum Jahresabschluss 2006
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.1. Gliederung des Jahresabschlusses
Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 Handelsgesetzbuch (HGB) gewählt.
Für die in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefassten Posten erfolgte ein gesonderter Ausweis, der dem Anhang als Anlagen beigefügt ist.
Die Gesellschaft ist nach den Größenmerkmalen des HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Die Immateriellen Vermögensgegenstände (Software) sind zu Anschaffungskosten aktiviert.
Diese sind, außer dem sog. Erinnerungswert vollständig abgeschrieben.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Sonderabschreibungen gemäß § 7 g EStG erfolgten nicht.
Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden gemäß § 254 HGB i.V.m. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung sofort in voller Höhe abgeschrieben.
Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt worden.
Der Bilanzansatz der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgte zu Nominalwerten.
Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung von 1,0 % Rechnung getragen.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Die Bewertung erfolgte in der Höhe, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen gegenüber der Dresdner Bank und der BfG Bank AG Gruppe SEB aus Förderkrediten in Höhe von 86.821,73 EUR.

2. Spezielle Ausführungen

2.1. Ausführungen zur Bilanz
Hierzu wird auf die Erläuterungen zu den Posten der Bilanz verwiesen.

2.2. Ausführungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Der Jahresüberschuss 2006 erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 9.843,61 EUR.
LWSG Wirtschafts- und Steuerberatungsgesellschaft m.b.H.
Zweigniederlassung Delitzsch, Lindenstr. 5, 04509 Delitzsch
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Bei folgenden Erträgen bzw. Aufwendungen sind wesentliche Abweichungen zu verzeichnen:
• Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr um 126.996,91 EUR gesteigert worden. Das
entspricht einer Erhöhung um insgesamt 7,2%.
• Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Durch die Umsatzerhöhung sind diese Kosten im Vergleich zum Vorjahr um 65.890,80 EUR
gestiegen.
• Aufwendungen für bezogene Leistungen
Fremdleistungen wurden gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 12.302,89 EUR mehr in Anspruch genommen.
• Löhne und Gehälter sowie soziale Abgaben
In dieser Position sind im abgelaufenen Geschäftsjahr Aufwendungen i. H. v. 306.352,77 EUR entstanden (Vorjahr 293.523,96 EUR).
• Reparaturen und Instandhaltungen
Gegenüber dem Vorjahr sind Reparaturen und Instandhaltungen um insgesamt 8.308,02 EUR
höher angefallen (Vorjahr 23.094,19 EUR).
• Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten das Ergebnis aus gewöhnlicher Geschäftstätigkeit wie folgt:
- Körperschaftsteuer 9.221,00 EUR
- Solidaritätszuschlag 507,15 EUR
- Gewerbesteuer 9.223,00 EUR

2.3. Ausführungen zum Jahresergebnis
Da der Jahresabschluss auch unter Beachtung steuerlicher Vorschriften aufgestellt wurde, ergibt sich kein Unterschied zwischen Handels- und Steuerbilanz.

3. Sonstige Angaben

3.1. Geschäftsführung
Zum Geschäftsführer waren vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 Frau Angelika und Herr Wolfgang G e r l a c h bestellt.
LWSG Wirtschafts- und Steuerberatungsgesellschaft m.b.H.
Zweigniederlassung Delitzsch, Lindenstr. 5, 04509 Delitzsch
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3.2. Anzahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer während des Geschäftsjahres betrug insgesamt 12 Arbeitnehmer.

Leipzig, den 6. Juli 2007 ________________________________________________
Wolfgang Gerlach Angelika Gerlach
Geschäftsführer Geschäftsführer

Gerlach-Zubehörtechnik GmbH