SCHIMANEK & CO GMBH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	25.322,39	42.283,61
I. Sachanlagen	25.220,13	42.181,35
II. Finanzanlagen	102,26	102,26
B. Umlaufvermögen	187.041,59	140.424,27
I. Vorräte	67.589,50	73.623,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	56.152,19	57.805,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	63.299,90	8.994,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9,00	213,42
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	33.979,85	237.869,88
Bilanzsumme, Summe Aktiva	246.352,83	420.791,18

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	263.434,47	254.702,67
III. Jahresüberschuss	203.890,03	-8.731,80
B. Rückstellungen	222.062,00	219.900,31
C. Verbindlichkeiten	24.290,83	200.890,87
Bilanzsumme, Summe Passiva	246.352,83	420.791,18

Anhang

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluß auf den 31.12.2006 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die folgenden Erläuterungen umfassen die Angaben, die von Kapitalgesellschaften in den neben Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung aufzustellenden Anhang aufzunehmen sind.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die wahlweise in der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Vergleichbarkeit der Zahlen des Jahresabschlusses zum 31.12.2006 mit denen des Vorjahres ist in materieller Hinsicht gegeben, da die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden grundsätzlich nicht geändert wurden.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

II . Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibung angesetzt.

Die Zugänge zum Anlagevermögen sind zu Anschaffungskosten bilanziert und wurden linear entsprechend der nach steuerlichen Grundsätzen ermittelten Nutzungsdauer ( zwischen drei und zehn Jahren ) abgeschrieben.

Es wurde von der steuerlichen Vereinfachungsregelung nach EStR 44 Abs. 2 Gebrauch gemacht. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG abgeschrieben.

Die Beteiligung wurde zu Anschaffungskosten aktiviert.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Die Bewertung der fertigen und unfertigen Erzeugnisse erfolgte zu Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 HGB und Richtlinie 33 EStR.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden angemessene Einzelwertberichtigungen sowie zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet KFZ - Steuer für das 2007 in Höhe von € 9,00.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Pensionsrückstellung ist für eine Verpflichtung aus Alters- und Invalidenrente nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem steuerlich zulässigen Teilwert gemäß § 6a EStG ermittelt.

Die geänderten biometrischen Daten werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften ab dem Geschäftsjahr 2005 berücksichtigt und der sich daraus ergebende Unterschiedsbetrag wird seit 2005 auf drei Wirtschaftsjahre gleichmäßig verteilt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die im Vorjahr bestehenden Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden im Geschäftsjahr vollständig getilgt (Vorjahr: € 109.129,80).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 8.313,68 (Vorjahr: € 4.452,47) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten folgende Darlehensverbindlichkeiten bei einjähriger Restlaufzeit gegenüber Gesellschaftern:

Helmut Wirtz € 8.675,88 ( Vorjahr: € 19.417,04 )
Uwe Peltzer € 0,00 ( Vorjahr: € 27.441,10 )

Die übrigen sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind wie folgt strukturiert:

•	Verbindlichkeiten aus Lohnsteuern in Höhe von € 1.164,19

(Vorjahr: € 1.142,37)

•	Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen zum Bilanzstichtag nicht (Vorjahr: € 5.075,29)

•	Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt in Höhe von € 4.307,50

(Vorjahr: € 8.959,22)

III. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuß in Höhe von € 203.890,03 mit dem Verlustvortrag zu verrechnen.

IV. Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft ist

Herr Helmut Wirtz, Mönchengladbach

Herr Wirtz ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Für seine Tätigkeit erhielt Herr Wirtz im Geschäftsjahr 2006 eine Vergütung in Höhe von € 4.564,08 (Vorjahr: € 7.564,08).

Mönchengladbach, den

......................................................
Helmut Wirtz

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 15.614,95 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 181.473,83 EUR.

Maschinenfabrik Schimanek & Co. Gesellschaft mit beschränkter Haftung.