H. G. SCHMALE GmbH

Ochtrup

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	45.215,00	62.230,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	45.212,00	62.227,00
B. Umlaufvermögen	4.827.330,51	4.094.436,43
I. Vorräte	1.535.247,64	1.226.587,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	835.897,09	1.370.203,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.125,00	6.921,40
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.456.185,78	1.497.645,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.693,31	4.943,31
D. Aktive latente Steuern	192.072,00	173.470,00
Aktiva	5.068.310,82	4.335.079,74

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.687.126,60	1.441.026,31
I. Gezeichnetes Kapital	511.291,88	511.291,88
II. Bilanzgewinn	1.175.834,72	929.734,43
B. Rückstellungen	2.342.865,50	2.329.655,88
C. Verbindlichkeiten	1.038.318,72	564.397,55
Passiva	5.068.310,82	4.335.079,74

Anhang

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Die Firma H. G. SCHMALE GmbH hat ihren Sitz in Ochtrup. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Steinfurt unter HRB 2690 eingetragen.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Firma H. G. SCHMALE GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für Aufwendungen, die kommende Wirtschaftsjahre betreffen, wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist noch nicht auf Euro umgestellt, es lautet auf DM 1.000.000,00.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von EUR 929.734,43 einbezogen.

Pensionsrückstellungen

Das Gutachten zur betrieblichen Altersversorgung wurde durch die HEUBECK AG erstellt.

Der Zinsanteil in der Veränderung des Erfüllungsbetrages der Rückstellung für Pensionen beträgt EUR 40.064,00 (Vorjahr: EUR 47.256,00).

Die Pensionsverpflichtungen wurden nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC Methode) bewertet. Als Rechnungslegungen dienen die "Richttafeln von 2018 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck (Heubeck-Richttafeln-GmbH).

Der angesetzte und von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzinssatz beträgt 1,87% p.a. (10-Jahres-Durchschnitt) und entspricht dem durchschnittlichen Marktzinssatz von vergleichbaren langfristig fälligen Verpflichtungen mit einer Restlaufzeit von 15 Jahren (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB). Aus der Abzinsung der Pensionsrückstellungen mit dem deutschen Marktzinssatz der vergangenen 10 Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von EUR 117.151 (Vorjahr: EUR 157.416,00).
Dieser Betrag ist für die Ausschüttung gesperrt.

Verbindlichkeiten

Die bilanzierten Verbindlichkeiten lassen sich wie folgt auf die Restlaufzeiten aufteilen:

	Restlaufzeit
Verbindlichkeiten gegenüber	bis 1 Jahr		> 1 Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber	Geschäftsjahr EUR	VJ TEUR	Geschäftsjahr EUR	VJ TEUR
erhaltene Anzahlungen	725.353,75	272,0	0,00	0,0
Lieferungen und Leistungen	65.326,89	59,0	0,00	0,0
sonstige	247.638,08	233,0	0,00	0,0
Gesamt	1.038.318,72	564,0	0,00	0,0

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 466. Diese Verpflichtungen haben Laufzeiten zwischen 2 und 15 Jahren.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Das Unternehmen beschäftigte während des Geschäftsjahres im Durchschnitt 59 Arbeitnehmer.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ochtrup, 29.11.2022	gez. Carl Schmale
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.11.2022 festgestellt.