TAS An der Alster 1 GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	9.360.035,42	9.679.864,42
I. Sachanlagen	9.360.035,42	9.679.864,42
B. Umlaufvermögen	10.376.542,45	6.816.879,48
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.374.212,80	6.484.614,16
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.085.192,98	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.329,65	332.265,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.736.577,87	16.496.743,90

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.919.283,13	1.656.933,47
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	860.000,00	860.000,00
III. Gewinnvortrag	771.933,47	543.743,35
IV. Jahresüberschuss	262.349,66	228.190,12
B. Einlagen stiller Gesellschafter	2.800.000,00	2.200.000,00
C. Rückstellungen	74.866,00	33.311,00
D. Verbindlichkeiten	14.942.428,74	12.600.194,41
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	944.451,62	1.043.638,72
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	13.997.977,12	11.556.555,69
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	6.305,02
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.736.577,87	16.496.743,90

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handeslgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft gemäß der Größenklassifizierung nach § 267 Abs. 1 HGB einzustufen. Bei der Erstellung (§ 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze/Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Posten der Bilanz ist mit der des Vorjahres vergleichbar.

Von der Darstellungsstetigkeit wurde gegenüber dem Vorjahr nicht abgewichen.

II. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinweichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungskosten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

III. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie sstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen sind wie folgt bewertet:

1. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs-oder Herstellungskosten bis EUR 410,00) wurden gemäß § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im 6. Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernüftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigens Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte mit dem vorsichtig geschätzen Erfüllungsbetrag.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 5.256,2 (Vorjahr TEUR 4.819,1) enthalten.

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 869,9 (Vorjahr TEUR 1.043,6) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 13.997,9 (Vorjahr TEUR 11.556,6 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Von den Verbindlichkeiten ist ein Betrag in Höhe von TEUR 800,0 durch eine Bürgschaft eine Gesellschafters besichert.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 11.290,6 (Vorjahr TEUR 11.556,6) enthalten.

Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

C. Ergänzende Angaben

I. Geschäftsführung

Familienname                        Vorname                        Berufsbezeichnung
Schwarz                              Thomas A.                      Immobilienkaufmann
Schwarz                               Marcus                           Immobilienkaufmann

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, 26.04.2018
gez.Marcus Schwarz gez. Thomas A. Schwarz

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.04.2018 festgestellt.