Parkwohnstift Arnstorf GmbH

Arnstorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		74.669,39		18
II. Sachanlagen		856.483,90		828
III. Finanzanlagen		645.398,56		845
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		21.738,18		21
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		386.806,55		485
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		440.442,45		50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.706,20		1
Summe Aktiva		2.427.245,23		2.248

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00		26
II. Ergebnisrücklage		1.428.360,32		1.396
III. Bilanzgewinn		232.662,61		79
B. Rückstellungen		534.105,68		485
C. Verbindlichkeiten		206.116,62		165
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0		97
Summe Passiva		2.427.245,23		2.248

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 06. Februar 1993 errichtet. Sie verfolgt satzungsgemäß mildtätige und gemeinnützige Zwecke.

Die Gesellschaft ist gem. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Von größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 wurde entsprechend den deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt.

Ferner werden die Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung (Bundesgesetzblatt vom 22. November 1995) angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Ansatz der Vermögensgegenstände erfolgte unter Beachtung der Bestimmungen des § 253 HGB. Es wurden eine Pauschalwertberichtigung sowie Einzelwertberichtigungen gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden unter Beachtung der Bestimmungen des § 253 HGB bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

3. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus nachstehendem Anlagespiegel.

Bei der aufgeführte Beteiligung handelt es sich um 100 % der Anteile an der Parkwohnstift Arnstorf Hausgemeinschaften GmbH.

			Anschaffungskosten
			Stand
			01.01.2013	Zugänge
			EUR	EUR
I.	Immaterielle
	Vermögensgegenstände
		Entgeltlich erworbene Konzessionen,
		gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
		Rechte und Werte sowie Lizenzen an
		solchen Rechten und Werten	41.828,70	68.164,03
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, einschließlich der
		Bauten auf fremden Grundstücken	656.655,43	0,00
	2.	Andere Anlagen,
		Betriebs- und Geschäftsausstattung	855.308,79	106.709,12
	3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.224,51
			1.511.964,22	107.933,63
III.	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	25.436,74	0,00
	2.	Sonstige Ausleihungen	819.961,82	0,00
			845.398,56	0,00
			2.399.191,48	176.097,66

			Anschaffungskosten
			Abgänge	Stand
			Umbuchungen	31.12.2013
			EUR	EUR
I.	Immaterielle
	Vermögensgegenstände
		Entgeltlich erworbene Konzessionen,
		gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
		Rechte und Werte sowie Lizenzen an
		solchen Rechten und Werten	0,00	109.992,73
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, einschließlich der
		Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	656.655,43
	2.	Andere Anlagen,
		Betriebs- und Geschäftsausstattung	3,02	962.014,89
	3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.224,51
			3,02	1.619.894,83
III.	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	25.436,74
	2.	Sonstige Ausleihungen	200.000,00	619.961,82
			200.000,00	645.398,56
			200.003,02	2.375.286,12

			kumulierte Abschreibungen
			Stand
			01.01.2013	Zugänge
			EUR	EUR
I.	Immaterielle
	Vermögensgegenstände
		Entgeltlich erworbene Konzessionen,
		gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
		Rechte und Werte sowie Lizenzen an
		solchen Rechten und Werten	23.957,84	11.365,50
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, einschließlich der
		Bauten auf fremden Grundstücken	54.574,85	21.945,00
	2.	Andere Anlagen,
		Betriebs- und Geschäftsausstattung	629.534,63	57.356,45
	3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
			684.109,48	79.301,45
III.	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
	2.	Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
			0,00	0,00
			708.067,32	90.666,95

			kumulierte Abschreibungen
				Stand
			Abgänge	31.12.2013
			EUR	EUR
I.	Immaterielle
	Vermögensgegenstände
		Entgeltlich erworbene Konzessionen,
		gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
		Rechte und Werte sowie Lizenzen an
		solchen Rechten und Werten	0,00	35.323,34
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, einschließlich der
		Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	76.519,85
	2.	Andere Anlagen,
		Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	686.891,08
	3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
			0,00	763.410,93
III.	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
	2.	Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
			0,00	0,00
			0,00	798.734,27

			Buchwerte
			Stand	Vorjahr
			31.12.2013	31.12.2012
			EUR	EUR
I.	Immaterielle
	Vermögensgegenstände
		Entgeltlich erworbene Konzessionen,
		gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
		Rechte und Werte sowie Lizenzen an
		solchen Rechten und Werten	74.669,39	17.870,86
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, einschließlich der
		Bauten auf fremden Grundstücken	580.135,58	602.080,58
	2.	Andere Anlagen,
		Betriebs- und Geschäftsausstattung	275.123,81	225.774,16
	3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.224,51	0,00
			856.483,90	827.854,74
III.	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	25.436,74	25.436,74
	2.	Sonstige Ausleihungen	619.961,82	819.961,82
			645.398,56	845.398,56
			1.576.551,85	1.691.124,16

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen, wie auch im Vorjahr, mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr nicht enthalten.

Das Stammkapital ist voll eingezahlt.

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres beträgt TEUR 186. Die Bilanz zum 31. Dezember 2013 wurde nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Verwendung des Jahresergebnisses stellt sich wie folgt dar:

	EUR
Gewinnvortrag 2012	78.940,80
Jahresüberschuss 2013	186.317,13
Einstellung Kapitalerhaltungsrücklage	-18.000,00
Auflösung der Ergebnisrücklage	185.404,68
Einstellung in die Ergebnisrücklage	-200.000,00
Ergebnis nach Verwendungsrechnung/Bilanzgewinn 2013	232.662,61

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Pflege-Buchführungsverordnung vom 22. November 1995.

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten unter anderem Lehrpersonalkostenzuschüsse, Erträge aus der Kinderkrippe sowie Schulgeld aus der Altenpflegeschule.

Der Materialaufwand enthält TEUR 75 Wirtschaftsaufwendungen und TEUR 182 Verwaltungsaufwendungen.

Die Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen sind getrennt in Höhe von TEUR 419 ausgewiesen.

5. Sonstige Angaben

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2013:

―	Helmut Schaitl
―	Maria Aigner

Arnstorf, den 02. Juni 2014

gez. Maria Aigner, Helmut Schaitl

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17.12.2014