Kraka GmbH (vormals: Kraka Hotel - Betriebsgesellschaft mit beschränkter Haftung)

Unna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	14.710,00	36.431,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	14.709,00	36.430,00
B. Umlaufvermögen	392.715,87	354.279,41
I. Vorräte	0,00	1.307,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	392.715,87	343.769,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	755,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	9.201,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.872,74	1.082,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	411.298,61	391.792,85

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	320.154,17	297.165,41
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	271.600,82	264.080,22
III. Jahresüberschuss	22.988,76	7.520,60
B. Rückstellungen	73.881,65	70.123,94
C. Verbindlichkeiten	17.262,79	24.503,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	17.262,79	19.978,96
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	4.524,54
Bilanzsumme, Summe Passiva	411.298,61	391.792,85

Anhang

I. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2017 erfolgte unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Bilanzierungsvorschriften. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, wurden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung des Betriebes (Going-Concern-Prinzip).

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Kraka GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Unna
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Hamm
Register-Nr.: 3099

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Liquide Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen werden zu Vollkosten bzw. zu erwartenden Erfüllungsbeträgen angesetzt. Steuerrückstellungen und Sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt, sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Rückstellungen:

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf Basis versicherungsmathematischer Gutachten auf den 31.12.2017 nach IAS 19 gem. dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC Methode) unter Verwendung der "Heubeck`schen Richttafeln 2005 G" gebildet.

Bisher wurde der Zinssatz auf der Basis des durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben Geschäftsjahre berechnet. Der Unterschiedsbetrag zwischen den Rückstellungen, die auf Basis des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus der vergangenen zehn Geschäftsjahren berechnet wurden, und den Rückstellungen, die auf der bisherigen Basis der vergangenen sieben Geschäftsjahre berechnet worden wären, beträgt wie folgt:

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,68	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%

Rückstellung Zinssatz 7 Jahre	2,81%	57.808,00 €
Rückstellung Zinssatz 10 Jahre	3,68%	55.237,00 €
Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 Satz 1 HGB:		2.571,00 €

Der v.g. Unterschiedsbetrag unterliegt der Gewinn-Ausschüttungssperre gemäß § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB.

III. Sonstige Angaben

Angaben gem. § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr wurden 3 Arbeitnehmer (Vorjahr: 16) beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen einen Mietvertrag über die Geschäftsräume der Kraka GmbH in der Gesellschaftsstr. 10.

Mietaufwand 2017: 84.000,00 EUR

Geschäftsführung

Geschäftsführer: Frau Anja Kraka, Kauffrau
Herr Axel Kraka, Kaufmann

Unna, 19.12.2018

Kraka Hotel-Betriebs GmbH

Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Unna, 19.12.2018

gez. Anja Kraka
gez. Axel Kraka

Kraka Hotel-Betriebs GmbH

Geschäftsführung

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.11.2018 festgestellt.