Elektro Bergemann GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	274.642,51	339.871,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.653,50	4.119,50
II. Sachanlagen	271.937,88	335.700,88
III. Finanzanlagen	51,13	51,13
B. Umlaufvermögen	2.189.395,85	2.130.524,75
I. Vorräte	181.720,96	671.627,48
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	2.229.228,87	3.121.207,93
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.877.259,07	953.468,92
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	130.415,82	505.428,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten	44.193,29	44.136,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.508.231,65	2.514.533,13

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	372.036,01	651.781,54
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	80.696,08	80.696,08
III. Bilanzgewinn	241.339,93	521.085,46
davon Gewinnvortrag	521.085,46	852.375,92
B. Rückstellungen	503.761,97	362.330,17
C. Verbindlichkeiten	1.630.222,67	1.499.487,42
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.630.222,67	1.499.487,42
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.440,00	0,00
E. Passive latente Steuern	771,00	934,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.508.231,65	2.514.533,13

Anhang

A. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN


1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Elektro Bergemann GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin Charlottenburg unter HR B 80595 eingetragen.



2. Aufstellungs- und Gliederungsvorschriften

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242-256a und 264-288) und des GmbH-Gesetztes (§ 42 GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB).



3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 € wurden sofort abgeschrieben.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe werden mit den Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen (Skonti) oder mit niedrigeren Tagespreisen bewertet. Hierbei wurde von der Erleichterung des § 240 Abs. 3 HGB gebrauch gemacht.

Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge wurden nach der retrograden Bewertungsmethode ermittelt. Im Rahmen der retrograden Bewertungsmethode wurde von den erstellten Abschlagsrechnungen für die einzelnen Bauvorhaben ausgegangen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Durch Abweichungen in der steuerrechtlichen Bewertung der Archivierungsrückstellung waren passive latente Steuern zu bilden. Es fanden dabei 15% Körperschaftsteuer und der Gewerbesteuerhebesatz von 410 % Anwendung.

B. ANGABEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG


1. Anlagevermögen

Der Anlagespiegel ist Bestandteil des Jahresabschlusses.



2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.



3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Urlaub und Überstunden, Prämien und Tantiemen, Berufsgenossenschaft und Gewährleistungen.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr allesamt eine Restlaufzeit von einem Jahr.

5. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Es bestehen zum Bilanzstichtag Eventualverbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen in Höhe von 786.779,38 € (Vorjahr: 601.911,82 €).

Die Inanspruchnahmewahrscheinlichkeit der ausgewiesenen Gewährleistungsverpflichtungen schätzen wir aufgrund der Erfahrung aus den Vorjahren als sehr gering ein.

Des Weiteren besteht die Haftung durch eine gegebene Bürgschaft für fremde Verbindlichkeiten (650.000 €, Vorjahr 0 €).

Die Inanspruchnahmewahrscheinlichkeit ist wegen der Liquiditätslage des Gläubigers der Verbindlichkeiten als sehr gering einzuschätzen.

6. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	31.12.2016
	TEUR
Verpflichtungen aus Miet-, Leasing- und Wartungsverträgen zahlbar im Geschäftsjahr 2017	13,2
Verpflichtungen ab Geschäftsjahr 2018 bis Geschäftsjahr 2021	0,0
Verpflichtungen zahlbar ab Geschäftsjahr 2022	0,0
	13,2

C. SONSTIGE ANGABEN

1. Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter gemäß § 267 Abs. 5 HGB stellt sich wie folgt dar:

	2016	2015
Kaufmännische Angestellte	13	12
Gewerbliche Mitarbeiter	44	41
Summe	57	53

2. Angaben zur Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr die folgenden Geschäftsführer bestellt:

Herr Axel Bergemann, Geschäftsführer
Herr Karsten Bergemann, Geschäftsführer

Beide Geschäftsführer haben jeweils Einzelvertretungsbefugnis und dürfen Rechtsgeschäfts mit sich selbst oder mit sich als Vertreter Dritter abschließen.

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,				Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Herstellungs-
	kosten				kosten
	01.01.2016				31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	25.847,36	0,00	0,00	0,00	25.847,36
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	25.847,36	0,00	0,00	0,00	25.847,36
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.026.466,68	49.100,05	0,00	69.345,74	1.006.220,99
Summe Sachanlagen	1.026.466,68	49.100,05	0,00	69.345,74	1.006.220,99
Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	51,13	0,00	0,00	0,00	51,13
Summe Finanzanlagen	51,13	0,00	0,00	0,00	51,13
Summe Anlagevermögen	1.052.365,17	49.100,05	0,00	69.345,74	1.032.119,48

	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge	kumulierte
	Abschreibungen	Geschäftsjahr			Abschreibungen	Buchwert
	01.01.2016				31.12.2016	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	21.727,86	1.466,00	0,00	0,00	23.193,86	2.653,50
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	21.727,86	1.466,00	0,00	0,00	23.193,86	2.653,50
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	690.765,80	107.230,05	0,00	63.712,74	734.283,11	271.937,88
Summe Sachanlagen	690.765,80	107.230,05	0,00	63.712,74	734.283,11	271.937,88
Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	51,13
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	51,13
Summe Anlagevermögen	712.493,66	108.696,05	0,00	63.712,74	757.476,97	274.642,51

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 40.456,15 EUR.

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 30.11.2017, gez. Axel und Karsten Bergemann

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2017 festgestellt.