Jonathan GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	53.783,00	50.207,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.018,00	2.735,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.017,00	2.734,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00
II. Sachanlagen	52.765,00	47.472,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	1.446,00	2.089,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	51.319,00	45.383,00
B. Umlaufvermögen	3.506.994,69	2.426.132,40
I. Vorräte	12.800,00	12.800,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.800,00	12.800,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.488.641,04	2.161.985,46
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.226.924,82	1.399.849,93
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-2.900,82	-4.266,95
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.110.999,24	618.855,83
3. sonstige Vermögensgegenstände	150.716,98	143.279,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	88.596,91	88.596,91
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.553,65	251.346,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	10.577,40
Aktiva	3.560.777,69	2.486.916,80

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	525.673,58	447.963,48
1. sonstige Rückstellungen	525.673,58	447.963,48
C. Verbindlichkeiten	3.010.104,11	2.013.953,32
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	19.722,52	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	19.722,52	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.169,79	23.402,18
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	20.169,79	23.402,18
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.845.323,08	1.882.611,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.845.323,08	1.882.611,78
4. sonstige Verbindlichkeiten	124.888,72	107.939,36
davon aus Steuern	53.669,78	27.757,17
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	10.108,65	8.518,66
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	124.888,72	107.939,36
Passiva	3.560.777,69	2.486.916,80

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.300.065,96	1.388.651,74
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	75.346,84	95.639,82
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	2.495,37	3.619,86
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	4.994.235,31	5.186.118,98
5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	140.437,51	168.414,71
6. sonstige betriebliche Erträge	195.811,25	393.128,83
7. Materialaufwand	888.021,33	991.244,03
a) Lebensmittel	13.489,67	11.484,72
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	16.966,83	16.583,89
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	857.564,83	963.175,42
8. Personalaufwand	4.363.280,28	4.076.738,29
a) Löhne und Gehälter	3.670.916,12	3.433.263,06
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	692.364,16	643.475,23
davon Aufwendungen für Altersversorgung	258,30
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	48.264,62	50.718,80
10. Mieten, Pacht, Leasing	276.301,90	269.234,66
11. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	9.000,00
12. Abschreibungen	33.336,77	37.344,33
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	33.336,77	37.344,33
13. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	25.424,66	22.295,88
14. sonstige betriebliche Aufwendungen	125.916,32	67.277,59
15. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		5,78
16. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.491,83	3.359,81
davon an verbundene Unternehmen	3.452,20	3.359,81
17. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	953.354,53	1.717.366,33
18. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Jonathan GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Herford
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Oeynhausen
Register-Nr.:	13904

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 8 Jahre festgelegt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 85.696,09 EUR (Vorjahr: 84.329,96 EUR).

Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 3.010.104,11 EUR (Vorjahr: 2.013.953,32 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 401.855,95 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Miet- und Leasingverbindlichkeiten

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 110,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Jonathan GmbH ist ein Tochterunternehmen der PDD Pflegedienst Deutschalnd II GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen als wird als solches in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxemburg) Parentco S.à.r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2022 einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Herford, den 31. März 2023	gez. Sören Hammermüller
Ort, Datum	Unterschrift

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2023 festgestellt.