DSL Portfolio GmbH & Co. KG

Bonn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Bilanz

Aktiva

	31.12.2008	31.12.2007
	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen	20.422.856,62	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	270.000,00	0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten	324.539,79	97,07
	21.017.396,41	97,07
B. Rechnungsabgrenzungsposten	75.000,00	0,00
	75.000,00	0,00
	21.092.396,41	97,07

Passiva

	31.12.2008	31.12.2007
	€	€
A. Eigenkapital
I. Kapitalanteile der Kommanditistin
1. Festkapital	2.000,00	500,00
2. variables Kapital	20.926.581,29	-402,93
	20.928.581,29	97,07
B. Rückstellungen
I. Steuerrückstellungen	121.000,00	0,00
II. Sonstige Rückstellungen	30.000,00	0,00
	151.000,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen	12.815,12	0,00
	21.092.396,41	97,07

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde als CM Komplementär F07-895 GmbH & Co. KG am 05.02.2007 mit Sitz in Frankfurt am Main errichtet. Alleinige Kommanditistin mit einer Einlage von 500 Euro war die Blitzstart Holding AG, München. Komplementärin ohne Einlage war die CM Komplementär GmbH, München. Die Eintragung in das Handelsregister Frankfurt am Main erfolgte am 02.03.2007. Die Gesellschaft fungierte als Vorratsgesellschaft ohne operative Geschäftstätigkeit.

Am 19.02.2008 veräußert die Blitzstart Holding AG ihren Kommanditanteil an die Aareal Bank AG, Wiesbaden. Ebenfalls am 19.02.2008 scheidet die CM Komplementär GmbH als Komplementärin aus der Gesellschaft aus, die Komplementärstellung wird ab diesem Zeitpunkt von der Blitz F07-neunhundert-neunzig-vier GmbH, Frankfurt am Main, wahrgenommen. Alleinige Gesellschafterin der neuen Komplementärin ist die Aareal Bank AG.

Mit Gesellschafterbeschlüssen vom 19.02.2008 wird die CM Komplementär F07-895 GmbH & Co. KG in Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG umfirmiert und der Sitz von Frankfurt am Main nach Wiesbaden verlegt. Die Komplementärin Blitz F07-neunhundert-neunzig-vier GmbH wird in Ariadne Verwaltungs GmbH umfirmiert und der Sitz ebenfalls von Frankfurt am Main nach Wiesbaden verlegt. Bei der Komplementärin werden diese Veränderungen mit Handelsregistereintragung am 07.03.2008 wirksam.

Mit Wirkung zum 11.07.2008 übernimmt die Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG auf der Grundlage des Ausgliederungs- und Übernahmevertrags vom 27.03.2008 ein Kreditportfolio der Aareal Bank AG.

Unmittelbar nach Wirksamwerden der Ausgliederung des Kreditportfolios auf die Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG übernimmt die Deutsche Postbank AG am 11.07.2008 den Kommanditanteil der Aareal Bank AG. Die Deutsche Postbank AG wird alleinige Kommanditistin der Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG. Gleichzeitig übernimmt die Deutsche Postbank AG auch den Gesellschaftsanteil an der Komplementärin Ariadne Verwaltungs GmbH und ist danach alleinige Gesellschafterin.

Die Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG übernimmt darauf am 11.07.2008 von der Deutsche Postbank AG den Kommanditanteil an der Iphigenie Portfolio GmbH & Co. KG. Die Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG ist danach alleinige Kommanditistin der Iphigenie Portfolio GmbH & Co. KG. Die Komplementärin der Iphigenie Portfolio GmbH & Co. KG, die Iphigenie Verwaltungs GmbH scheidet am 11.07.2008 aus der Komplementärstellung aus. Damit gehen durch Anwachsung alle Vermögenswerte (insbesondere die durch Ausgliederung übernommenen Kreditportfolien der DePfa Deutsche Pfandbriefbank AG, Frankfurt am Main) der Iphigenie Portfolio GmbH & Co. KG auf die Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG über, die Gesellschaft Iphigenie Portfolio GmbH & Co. KG ist erloschen.

Nach Übertragung wesentlicher Teile des Kreditportfolios an die Deutsche Postbank AG verbleiben bei der Ariadne Portfolio GmbH & Co. KG Forderungsbestände von Öffentlich verbürgten Darlehen sowie von Berlin-Darlehen gem. § 17 Abs 2 Berlin-Förderungsgesetz in Höhe von € 22,4 Mio. Zum 31.12.2008 liegt dieses Volumen bei rd. € 20,4 Mio.

Die Gesellschafterversammlung am 16.07.2008 beschloss die Änderung der Firmierung in DSL Bank Portfolio GmbH & Co. KG sowie die Sitzverlegung von Wiesbaden nach Bonn. Die Eintragung in das Handelsregister Bonn erfolgte am 01.08.2008.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 08.10.2008 wurde die Firmierung in DSL Portfolio GmbH & Co. KG geändert. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 15.10.2008.

Im Geschäftsjahr agierte die Gesellschaft bis zum 11.07.2008 als Vorratsgesellschaft ohne operative Geschäftstätigkeit.

Ab dem 12.07.2008 lag der Gegenstand der Geschäftstätigkeit insbesondere in dem Erwerb von Darlehensforderungen und sonstigen Geldforderungen sowie deren Verwaltung und Verwertung für eigene Rechnung. Hierbei betreibt die Gesellschaft kein Bankgeschäft im Sinne des § 1 Abs. 1 Satz 2 KWG und keine Finanzdienstleistungen im Sinne des § 1 Abs. 1a Satz 2 KWG.

Das Kommanditkapital (Kapitalkonto I) beträgt € 2.000. Die im Handelsregister eingetragene Haftsumme beträgt seit Gründung unverändert € 500.

Der vorliegende Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches erstellt. Alle Angaben im Jahresabschluss sind in EURO ausgewiesen.

Die DSL Portfolio GmbH & Co. KG ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne des § 264a Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Aufgrund der Geschäfte in 2008 sind die Werte des Berichtsjahres 2008 nicht mit dem Vorjahr als die Gesellschaft als Vorratsgesellschaft fungierte nicht vergleichbar.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Für den Anhang wurde von den größenabhängigen Erleichterungen Gebrauch gemacht. Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde verzichtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und entsprechen den Beträgen der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die Verbindlichkeiten werden zu ihren Rückzahlungsbeträgen passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Das Geschäftskonto der Gesellschaft wird bei der Deutsche Postbank AG geführt. Zum 31.12.2008 weist das Konto einen Abschlusssaldo von T€ 325 aus.

Die Forderungen an Kunden von insgesamt € 20,4 Mio. betreffen Öffentlich verbürgte Darlehen sowie Berlin-Darlehen gem. § 17 Abs 2 Berlin-Förderungsgesetz.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 270 beinhalten geschätzte Zinserträge aus den Forderungen an Kunden für den Monat Dezember.

Das Festkapital (= Kapitalkonto I) beträgt € 2.000. Das variable Kapital (= Kapitalkonto II) beträgt € 20,9 Mio. Aus dem Vorjahr resultiert ein Verlustvortrag von € 402,93. Das Geschäftsjahr 2008 schließt mit einem Jahresergebnis in Höhe von € 429.800,14 ab.

Die Rückstellungen in Höhe von insgesamt T€ 151 betreffen mit T€ 30 die voraussichtlichen Aufwendungen für die Jahrsabschlussprüfung 2008 sowie mit T€ 121 Steuerrückstellungen.

IV. Sonstige Angaben

1. Organe

Die Geschäftsführungsfunktion als persönlich haftende Komplementärin nahm im Berichtszeitraum wahr:

CM Komplementär GmbH
vertreten durch die Geschäftsführung
Nicole Lotz	bis 19.02.2008

Blitz-F07-neunhundert-neunzig-vier GmbH,
nach Umfirmierung Ariadne Verwaltungs GmbH
vertreten durch die Geschäftsführung
Robert Dick und Andreas Weiß	19.02.2008 bis 11.07.2008

Ariadne Verwaltungs GmbH,
nach Umfirmierung DSL Portfolio Verwaltungs GmbH
vertreten durch die Geschäftsführung
Christian Heikamp und Werner Schopp	ab 16.07.2008

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr keinen Aufsichtsrat oder ein sonstiges Aufsichtsgremium. Die Geschäftsführer Herr Heikamp und Herr Schopp sind Angestellte der Deutsche Postbank AG.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

3. Konzern- und Beteiligungsverhältnisse

Alleinige Kommanditistin ist die Deutsche Postbank AG in Bonn. Alleinige Komplementärin ist die DSL Portfolio Verwaltungs GmbH mit Sitz in Bonn und einem Stammkapital von T€ 25, deren alleinige Gesellschafterin die Deutsche Postbank AG ist.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Deutsche Postbank AG sowie des obersten Mutterunterunternehmens, der Deutsche Post AG, Bonn, einbezogen. Beide Konzernabschlüsse werden im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gegeben.

Bonn, den 20. Mai 2011

Für die geschäftsführende Komplementärin, die DSL Portfolio Verwaltungs GmbH

Christian N. Heikamp

Geschäftsführer

Werner Schopp

Geschäftsführer