Ochre Ballota Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten		2.485.610,31		2.538.283,87
		2.485.610,31		2.538.283,87
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		431.666,26		404.260,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	179.203,93		165.488,30
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	31.695,70		200.666,57
3. Sonstige Vermögensgegenstände	-4.089,24	206.810,39	0,00	366.154,87
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		200.271,49		182.734,31
		838.748,14		953.149,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		21.518,02
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		608.855,44		276.450,82
		3.933.213,89		3.789.402,53

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-301.450,82	38.734,77
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-332.404,62	-340.185,59
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	608.855,44	276.450,82
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	32.848,00	0,00
	32.848,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	320.327,14	305.984,14
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	27.126,54	7.678,24
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.374.769,49	3.286.676,09
4. Sonstige Verbindlichkeiten	155.690,79	150.127,51
- davon aus Steuern TEUR 1 (i. Vj. TEUR 0) -
	3.877.913,96	3.750.465,98
D. Rechnungsabgrenzungsposten	22.451,93	38.936,55
	3.933.213,89	3.789.402,53

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Ochre Ballota Property GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Berlin-Charlottenburg unter der Nr. HRB 95052 B eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 5. Juli 2021.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 288 Abs.1 und 274a HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip werden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Rückstellungen, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite sowie Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Verbindlichkeiten sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten, vermindert um zeitanteilige planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Unter den unfertigen Leistungen werden sämtliche umlegbaren Betriebskosten ausgewiesen, die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechnet sind. Auf Leerstände und eigengenutzte Räume entfallende Betriebskosten werden nicht erfasst.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert. Nicht einbringliche Forderungen werden ausgebucht.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.

Für Zahlungen vor dem Stichtag, die Aufwand/Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, werden aktive/passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag angesetzt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Darlehen (TEUR 32, i. Vj. TEUR 201) und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den restlichen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen liegen wie im Vorjahr keine Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr vor.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten der Gesellschaft werden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden wie im Vorjahr Darlehen von der Grand City Properties S.A., Luxemburg, und deren Tochterunternehmen ausgewiesen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen somit wie im Vorjahr auch Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern dar.

IV. Sonstige Angaben

Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten

Die Gesellschaft hält treuhänderisch Guthaben bei Kreditinstituten i. H. v. TEUR 140 (i. Vj. TEUR 138). In korrespondierender Höhe bestehen Treuhandverbindlichkeiten

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2022 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführer ist:

•	Herr David Fischer, Kaufmann

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2022 der Grand City Properties S.A., Luxemburg (kleinster Konsolidierungskreis), sowie der Aroundtown S.A., Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis), einbezogen.

Berlin, 11. März 2024

David Fischer, Geschäftsführer

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 12.03.2024.

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2022

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	von 1 bis 5 Jahren	über 5 Jahre
Art der Verbindlichkeit	(EUR)	(EUR)	(EUR)	(EUR)
Erhaltene Anzahlungen	320.327,14	320.327,14	0,00	0,00
Vorjahr	305.572,14	305.572,14	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	27.126,54	27.126,54	0,00	0,00
Vorjahr	7.678,24	7.678,24	0,00	0,00
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen	3.374.769,49	0,00	0,00	3.374.769,49
Vorjahr	3.286.676,09	25.945,79	0,00	3.260.730,30
Sonstige Verbindlichkeiten	155.690,79	155.690,79	0,00	0,00
Vorjahr	150.127,51	12.695,94	137.431,57	0,00
Gesamtsumme	3.877.913,96	503.144,47	0,00	3.374.769,49
Vorjahr	3.750.465,98	352.304,11	137.431,57	3.260.730,30