Rodenstock Holding GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

		31.12.2009	31.12.2008
		EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	114.700.000,00
UMLAUFVERMÖGEN
Guthaben bei Kreditinstituten		120.780,57	120.862,72
		120.780,57	114.820.862,72

PASSIVA

	31.12.2009	31.12.2008
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
I. Stammkapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklagen	114.800.000,00	114.800.000,00
III. Verlustvortrag	-5.047,13	-5.745,29
IV. Verlust	-114.705.020,95	698,16
	114.931,92	114.819.952,87
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.848,65	909,85
davon mit Restlaufzeit < 1 Jahr: € 5.848,65 (Vorjahr: T€ 1)
davon durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte
gesichert: € 0,00 (Vorjahr: T€ 0)
	120.780,57	114.820.862,72

Anhang

Abschluss nach Handelsrecht

Der Jahresabschluss der Rodenstock Holding GmbH ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches - unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags - aufgestellt.

Die Rodenstock Holding GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Der Jahresabschluss ist unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit erstellt worden. Diese wurde durch ein externes Restrukturierungsgutachten nach IDW S6 vom 28. April 2011 gestützt, welches eine nachhaltige Wettbewerbs- und Renditefähigkeit der Rodenstock Gruppe feststellt und damit die positive Fortführungsprognose bestätigt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Prüfung auf einen am Bilanzstichtag anzusetzenden niedrigeren beizulegenden Wert wird in regelmäßigen Abständen durchgeführt.

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften angesehen, die unter der einheitlichen Leitung der Eyewear Holding GmbH stehen oder an denen dieser Gesellschaft mittelbar oder unmittelbar die in § 290 Abs. 2 HGB genannten Rechte zustehen.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert bilanziert.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens in der Berichtsperiode ist im Anlagespiegel am Schluss des Anhangs dargestellt.

Das Anlagevermögen der Rodenstock Holding GmbH besteht ausschließlich aus Beteiligungen an Tochtergesellschaften. Im Rahmen der Prüfung der Werthaltigkeit wurde die Beteiligung an der Rodenstock GmbH in Höhe von EUR 114,7 Mio. vollständig abgeschrieben.

Die Angaben zum Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB sind gem. § 287 HGB aus einer separaten Aufstellung ersichtlich.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige Verbindlichkeiten

Zur Besicherung von Kreditverbindlichkeiten der Rodenstock GmbH, München, mit einer Inanspruchnahme von EUR 305 Mio. zum 31. Dezember 2009 hat die Rodenstock Holding GmbH sämtliche Gesellschaftsanteile an der Rodenstock GmbH an die kreditgewährende Bank verpfändet.

Geschäftsführung

Oliver Kastalio	seit 15. November 2010, Eintrag im Handelsregister am 13. Dezember 2010 (CEO der Rodenstock Gruppe)
Dr. Olaf Göttgens	bis zum 30. September 2010, Eintrag im Handelsregister am 15. Oktober 2010 (CEO der Rodenstock Gruppe)
Dr. Johannes Burtscher	(CFO der Rodenstock Gruppe)
Dr. Michael Kleer	(COO der Rodenstock Gruppe)
Marc-Oliver Schneider	bis zum 7. Februar 2011, Eintrag im Handelsregister am 1. April 2011 (CSO der Rodenstock Gruppe)

Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Eyewear Holding GmbH, München einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Direkte Gesellschafterin der Rodenstock Holding GmbH zum 31. Dezember 2009 war die Eyewear Holding GmbH, München.

Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Kreditvertrag Konsortialbanken

Mit dem Abschluss einer neuen Finanzierungsvereinbarung am 3. Mai 2011 zwischen der Rodenstock GmbH und dem Bankenkonsortium wurden die in 2009 aufgenommenen Refinanzierungsverhandlungen zu einem erfolgreichen Abschluss gebracht.

Die Vereinbarung sieht vor, dass die Rodenstock Gruppe neben den bestehenden Darlehen von EUR 305 Mio. einen weiteren Kreditrahmen von EUR 40 Mio. erhält. Hiervon wurden EUR 30 Mio. im Mai 2011 durch die Konsortialbanken zur Verfügung gestellt. Die verbliebenen EUR 10 Mio. stehen als Betriebsmittelkredit der Rodenstock GmbH auf Abruf zur Verfügung. Die Laufzeit der Darlehen liegt zwischen 3 und 5 Jahren. Die Verzinsung basiert auf dem EURIBOR zuzüglich einer Marge zwischen 4% und 8%. Die neue Finanzierung unterliegt Kreditbedingungen, die sich im Zeitablauf stufenweise verschärfen werden.

Grundlage für die erfolgreich abgeschlossene Refinanzierung ist ein durch die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gemäß IDW S6 erstelltes Restrukturierungsgutachten, welches die nachhaltige Wettbewerbs- und Renditefähigkeit der Rodenstock Gruppe bestätigt. Hierzu zählt auch die Zustimmung des Bankenkonsortiums zu einer bedingten Nachrangigkeit ihrer Darlehensforderungen in Höhe von bis zu EUR 85 Mio. ab dem Jahr 2014. Hiermit wird auch eine positive Fortführungsprognose attestiert.

München, 8. Juni 2011

Oliver Kastalio

Dr. Johannes Burtscher

Dr. Michael Kleer

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS IM GESCHÄFTSJAHR 2009

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN				AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	01. Jan 2009	Zugänge	Abgänge	31. Dez 2009	01. Jan 2009
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
FINANZANLAGEN
Anteile an verbundenen Unternehmen	114.700	0	0	114.700	0

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN		NETTOBUCHWERTE
	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez 2009	31. Dez 2009	01. Jan 2009
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
FINANZANLAGEN
Anteile an verbundenen Unternehmen	114.700	0	114.700	0	114.700

Aufstellung des Anteilsbesitzes gemäß § 285 Nr. 11 HGB zum 31. Dezember 2009

		Währung	Beteiligung		Eigenkapital in Tsd. der Landeswährung	Ergebnis in Tsd. der Landeswährung
Name, Sitz			direkt	indirekt
1. Inland
Rodenstock GmbH, München	^a)	EUR	100%		-223.311	-223.828
Rodenstock Beteiligungen GmbH, München		EUR		100%	11.405	622
RELO Logistics Optics GmbH, Frankfurt	^a)	EUR		100%	26	-
RoBeGe Grundstücksverwaltung GmbH, München	^a)	EUR		100%	26	-
MOS Grundstücks-Vermietungs-GmbH & Co. Objekt Auenstraße KG, Eschborn	^b) ^d)	EUR		95%	-4	1
MOS Grundstücks-Vermietungs-GmbH & Co. Objekt Isartalstraße KG, Eschborn	^b) ^d)	EUR		95%	-625	2
Rodenstock Beteiligungen Ausland GmbH, München	^a)	EUR		100%	116.430	-
Optovision Gesellschaft für moderne Brillenglastechnik mbH, Langen	^a)	EUR		100%	2.557	-
MOS Grundstücks-Vermietungs-GmbH & Co. Objekt Frankfurt KG, Eschborn	^b) ^d)	EUR		94%	-3	1
Rodenstock Brand GmbH, München		EUR		100%	24	-1
2. Ausland
London Optical Company Ltd., Northfleet/Kent, Großbritannien		GBP		100%	341	-1.086
London Optical (Scotland) Ltd., Glasgow, Großbritannien	^c)	GBP		100%	52	-
London Williamson Ltd., Northfleet/Kent, Großbritannien	^c)	GBP		100%	-41	-
P.G. Allder & Partners Ltd., Bedfordshire, Großbritannien		GBP		100%	-508	-79
Rodenstock (UK) Ltd., Northfleet/Kent, Großbritannien		GBP		100%	-767	-729
P.G. Allder Ltd., Northfleet/Kent, Großbritannien	^c)	GBP		100%	2	-
Optovision Brillenglastechnik AG, Basel, Schweiz	^c)	CHF		100%	68	1
Rodenstock (Schweiz) AG, Dübendorf, Schweiz		CHF		100%	2.738	-155
Rodenstock (Thailand) Co. Ltd., Bangkok, Thailand		THB		100%	1.428.185	19.234
Rodenstock Australia Pty. Ltd., Silverwater, Australien		AUD		100%	-4.777	-637
Rodenstock Benelux B.V., Groningen, Niederlande		EUR		100%	-5.248	-6.104
Rodenstock Benelux N.V., Rumst, Belgium		EUR		100%	114	15
Rodenstock CR s.r.o., Klatovy, Tschechien		CZK		100%	1.049.670	61.867
Rodenstock France S.A.R.L., Paris, Frankreich		EUR		100%	381	-2.669
Rodenstock Asia Holdings Ltd., Hongkong, Hongkong		HKD		100%	28	28
Rodenstock Trading (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai, China		RMB		100%	-2.856	-3.812
Rodenstock Italia S.p.A., Mailand, Italien		EUR		100%	2.899	-3.543
Rodenstock Japan K.K., Tokyo, Japan		JPY		100%	-360.509	-76.491
Rodenstock Norge A/S, Kongsberg, Norwegen		NOK		100%	5.091	-1.723
Rodenstock Österreich GmbH, Wien, Österreich		EUR		100%	1.427	-63
Rodenstock Polska sp. z.o.o., Warsaw, Polen		PLN		100%	-8.931	-481
Rodenstock Slovenska s.r.o., Baska Bystrika, Slowakei		EUR		100%	-596	-37
Rodenstock Sverige AB, Uppsala, Schweden		SEK		100%	12.094	2.857
Industria Optica Rodenstock Chile S.A., Santiago de Chile, Chile		CLP		100%	8.320.279	-796.902
Rodenstock Uruguay S.A., Montevideo, Uruguay		UYU		100%	26.355	-685
Rodenstock Scandinavia AB, Uppsala, Schweden	^c)	SEK		100%	101	-
Rodenstock Optik Sanayi A.S., Tuzla Istasyon, Arkasi, Türkei	^c)	TTL		51%	-	-
Rodenstock Danmark A/S, Copenhagen, Dänemark		DKK		100%	8.792	2.562
Rodenstock Asia Ltd., Bangkok, Thailand		THB		100%	-34.490	20.785

^a) Ergebnisabführungsvertrag
^b) Sale-Leaseback-Gesellschaft zu Betriebsgrundstücken
^c) Ohne Geschäftstätigkeit
^d) Minderheit der Stimmrechte