High Gain House Investments GmbH (vormals: SoCro GmbH)

Berlin (vormals: Nordenham)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	10.496.231,00	11.628.213,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.694,00	11.253,00
II. Sachanlagen	464.942,00	520.967,00
III. Finanzanlagen	10.026.595,00	11.095.993,01
B. Umlaufvermögen	23.756.532,74	28.351.301,73
I. Vorräte	0,00	1.376.100,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	23.756.532,74	20.230.043,18
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	6.745.158,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	32.035,77
Bilanzsumme, Summe Aktiva	34.252.763,74	40.011.550,51

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	7.579.494,88	18.884.157,77
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	20.000.000,00	0,00
III. Bilanzverlust	12.445.505,12	-18.859.157,77
B. Rückstellungen	7.750,00	7.410.817,66
C. Verbindlichkeiten	26.665.518,86	13.713.317,08
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.258,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	34.252.763,74	40.011.550,51

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

SoCro GmbH
Berlin

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet.

Aktiva

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und werden planmäßig entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und wird entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen beizulegenden Wert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wertes angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken wurde durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wird durch einen pauschalen Abschlag in Höhe von 1 % des nicht einzelwertberichtigten Forderungsbestands Rechnung getragen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Steuer- und sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Der nach § 268 Abs. 5 HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr wurde aus Gründen der Übersichtlichkeit im Rahmen der Darstellung eines Verbindlichkeitenspiegels angegeben.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Änderungen des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2015 wegen Änderungen des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2014.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 vom 29. November 2015 wurde geändert. In der Folge ändert sich der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 vom 14. Juni 2017.

Die Änderungen betreffen vor allem den Bilanzverlust, der sich von 18.446,4 T€ auf 12.445,5 T€ verbessert. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen stiegen um 3.327,2 T€, wogegen die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind um 3.172,8 T€   gesunken sind. In der Folge und wegen sich weiterer nachträglich ergebener Erkenntnisse sind Anhangangaben ergänzt bzw. angepasst worden.

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 7 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Die Gesellschaft tätigte 2015 Investitionen in Höhe von 65,05 T€.

Bei den Immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Gesellschaft genutzte Software für die Objektverwaltung.

Zum Jahresende betrugen die Anschaffungs- und Herstellungskosten des Sachanlagevermögens der Gesellschaft 821,37 T€.

Die Abschreibungen von 127,63 TEUR erfolgten entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Anlagen.

Die Finanzanlagen (Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen) veränderten sich im Geschäftsjahr 2015 aufgrund des Verkaufes von Anteilen an Kapitalgesellschaften.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Darlehen und sonstige Forderungen in Höhe von 23.327,22 T€   ausgewiesen. Die Forderungen sind mit 1,5% verzinst. Diese Forderungen bestehen in voller Höhe gegen den Gesellschafter HGHI Holding GmbH.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um verzinsliche Darlehen gegen nahestehende Unternehmen in Höhe von 0,00 TEUR. Die Forderungen sind mit 1,5 % verzinst.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind - wie im Vorjahr - innerhalb eines Jahres fällig.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "Gezeichneten Kapital" und dem "Bilanzverlust".

Das "Gezeichnete Kapital" beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form einer Bareinzahlung. Es beträgt unverändert 25 TEUR.

In der "Kapitalrücklage" werden die im Geschäftsjahr 2015 getätigten Zuführungen des Geselschafters in Höhe von 20.000,00 T€   ausgewiesen.

Der Bilanzverlust in Höhe von -12.445,51 TEUR setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag in Höhe von 18.504,66 TEUR und dem Gewinnvortrag nach Gewinnverwendung in Höhe von 6.059,15 T€ zusammen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen Verbindlichkeiten im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung sind alle Verbindlichkeiten beglichen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich im Wesentlichen um Darlehen. Die Verzinsung der Darlehen erfolgt mit 1,5 %.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich aus Darlehen gegenüber Dritten und Verbindlichkeiten aus Sicherheitseinbehalten, Umsatzsteuer, Lohnsteuer, Schadensersatz und einer Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter aus einer offenen Ausschüttung zusammen.

Des Weiteren wird eine Verbindlichkeit gegenüber Dr. Harald Gerôme Huth in Höhe von 57,37 TEUR ausgewiesen. Es handelt sich um ein laufendes Verrechnungskonto.

Für die Verbindlichkeiten bestehen in € mit folgenden Restlaufzeiten:

		Davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	241.332,07	241.332,07	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegen Beteiligungsunternehmen	5.595.286,44 0,00	5.595.286,44 0,00	0,00 0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	20.828.900,35	20.828.900,35	0,00
Insgesamt	26.665.518,86	26.665.518,86	0,00

Sicherheitseinbehalte sind als kurzfristige sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen, da sie jederzeit durch eine Bürgschaft abgelöst werden können.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Umsatz sind ausschließlich die Erlöse entsprechend des Unternehmensgegenstandes enthalten. Die Ruduktion der Umsatzerlöse ist auf die weitestgehende verminderungen und Verlagerung des Geschäftsbetriebes zurückzuführen.

Die Minderung der sonstigen betrieblichen Erträge um 41.954,2 T€   ist auf Sondereffekte aus dem Verkauf von Beteiligungen im Vorjahr zurückzuführen. Im Geschäftsjahr beinhalten sie eine Entschädigung in Höhe von 783,72 T€.

Die Verminderung des Personalaufwandes um rund 2.182,4 TEUR ist mit Umstrukturierungen im Personalbereich zu erklären und geht mit der Verminderung und Verlagerung der Geschäftstätigkeit einher. Gleiches gilt für die Verminderung des Materialaufwandes.

Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgte linear. Die Abschreibungen auf das Umlaufvermögen in Höhe von 1.422,89 T€   erfolgten anlassbezogen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen um 7,6% über denen des Vorjahres. Sie sind im Wesentlichen geprägt von Schadensersatzzahlungen sowie Rechts- und Beratungskosten.

Sowohl die Zinserträge als auch die Zinsaufwendungen sind im Geschäftsjahr gegenüber dem Vorjahr deutlich reduziert, was die Verminderung und Verlagerung der Geschäftstätigkeit und der damit verbundenen Finanzierung widerspiegelt.

Der Aufwand aus Verlustübernahme beträgt im Geschäftsjahr 30,27 T€   nach 2.515,78 T€   im Vorjahr.

Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von 0,18 TEUR betreffen den Steuerertrag für 2015.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine finanziellen Verpflichtungen aus Leasingverträgen oder Mietverträgen.

IV. Sonstige Angaben
Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2015 an folgenden Gesellschaften zu mindestens 20% beteiligt:

HGHI 1 LP Berlin
Höhe des Anteils am Kapital: 100%
Eigenkapital der Gesellschaft: 0,00 EURO (Vorjahr 0,00 EURO)
Jahresergebnis: -30.274,26 EURO (Vorjahr -2.515.779,04 EURO)

Zu Geschäftsführeren der Gesellschaft waren
- Dr. Harald Huth, Berlin, Kaufmann und
- Regina Huth, Berlin, Kauffrau

bestellt.

Mit Eintragung vom 01.06.2016 ist Frau Regina Huth als Geschäftsführerin abberufen und Herr Karsten Kluge als Geschäftsführer bestellt worden.

Für die Angaben zu den Gesamtbezügen wird von den Schutzklauseln gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Den Organmitgliedern der Gesellschaft wurden keine Kredite gewährt oder Vorschüsse gezahlt. Bürgschaften zugunsten der Organmitgliedern   wurden nicht eingegangen.

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 5 Arbeitnehmer beschäftigt (ohne Geschäftsführer und Auszubildende).

Das Geschäftsjahr 2015 schloss mit einem Jahresfehlbetrag von 18.504.662,89 EURO ab, zzgl. des Gewinnvortrags des Jahres 2014 von 18.859.157,77 EURO und unter Berücksichtigung einer Ausschüttung von 12.800.000,00 EURO ergibt sich somit ein Bilanzverlust von 12.445.505,12 EURO.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 19.04.2018
Dr. Harald Gerome Huth	Karsten Kluge
Geschäftsführer	Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.04.2018 festgestellt.