Niantic Holding GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	59.747.166,64	63.908.757,82
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	67,00
II. Sachanlagen	889.777,37	82.532,77
III. Finanzanlagen	58.857.387,27	63.826.158,05
B. Umlaufvermögen	1.729.395,83	5.839.139,61
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.715.671,35	5.608.675,30
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	725.179,73	4.440.205,33
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.724,48	230.464,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.237,02	489,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	61.480.799,49	69.748.386,43

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	54.030.504,89	62.255.089,69
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	5.822.467,10	5.822.467,10
III. Gewinnvortrag	56.382.622,59	59.732.629,82
IV. Jahresfehlbetrag	8.224.584,80	3.350.007,23
B. Rückstellungen	3.228.967,65	3.180.006,30
C. Verbindlichkeiten	4.221.326,95	4.313.290,44
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.221.326,95	4.259.898,44
Bilanzsumme, Summe Passiva	61.480.799,49	69.748.386,43

Anhang

I. Allgemeines

Die Niantic Holding GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Eine Prüfungspflicht gem. § 316 Abs. 1 HGB besteht daher nicht.

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2008 wurden unverändert übernommen.

II. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2009 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§§ 252 ff. HGB) richten sich nach handelsrechtlichen Vorschriften.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die der Nutzungsdauer entsprechen. Gegenstände mit Anschaffungskosten von Euro 150 bis zu Euro 1.000,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) wurden im Geschäftsjahr angeschafft und über fünf Jahre abgeschieben.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips.

Auf Finanzanlagen wurden außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB in Höhe von Euro 8.148.400,00 vorgenommen.

Fremdwährungsdarlehen im Finanzanlagevermögen werden im Rahmen des gemilderten Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Auf Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurde eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 2 HGB in Höhe von Euro -391.000,00 vorgenommen.

Fremdwährungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten werden im Rahmen des strengen Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren Wert zum Bilanzstichtag bei den aktiven Bilanzpositionen bzw. mit dem höheren Wert bei den passiven Bilanzpositionen angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von Euro 108.933,80.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betragen Euro 2.405,25.

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern zum Schluss des Geschäftsjahres in Höhe von Euro 1.338.739,71 und betreffen Darlehens- und Zinsforderungen. Die Darlehensforderungen werden mit 4 % p.a. verzinst. Im Geschäftsjahr wurden Tilgungen in Höhe von Euro 465.000,00 vorgenommen.

Die Steuerrückstellungen in Höhe von Euro 3.080.565,50 betreffen den Körperschaftsteuer-, Solidaritätszuschlags- und Gewerbesteueraufwand der Jahre 2004 bis 2009.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr setzen sich wie folgt zusammen:

a)	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Euro	4.106.566,91
b)	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Euro	2.336,36
c)	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	Euro	101.374,37
d)	sonstige Verbindlichkeiten	Euro	.....11.049,31
		Euro	4.221.326,95

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von Euro 101.374,37

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

III. Sonstige Angaben

1.Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn zum 31.12.2009 setzt sich wie folgt zusammen:

Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	Euro	56.382.622,59
Jahresfehlbetrag 2009	Euro	- 8.224.584,80
Bilanzgewinn zum 31.12.2009	Euro	48.158.037,79

2. Anteilsbesitz

An den nachfolgend aufgeführten Unternehmen ist die Gesellschaft unmittelbar bzw. mittelbar mit mindestens 20 % beteiligt:

Firmenname	Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
			(TEuro)	(TEuro)
Minibar AG	Baar, Schweiz	97,19 %	1)-661	1)8.880
Niantic Finance AG	Zürich, Schweiz	99,97 %	2)-1.151	2)-1.050
Maine Chance Farms Ltd.	Robertson, Südafrika	100,00 %	3)-174	3)-867
Röwer & Rüb GmbH	Thedinghausen	60,00 %	4)263	4)2.707
180º visual systems GmbH	Hamburg	51,00 %	5)-107	5)-408
Acentic GmbH	Köln	35,00 %	6)-1.014	6)12.507
Ruscal Holdings BV	Amsterdam, Niederlande	100,00 %	7)42	7)24
Niantic Trading BV	Amsterdam, Niederlande	100,00 %	8)-12	8)94
MLZ GmbH	Bremen	31,10 %	9)-42	9)864
BSZ Vermögensmanagement AG	Zürich, Schweiz	20,00 %	10)22	10)195

1)	Konzernabschluss 31.03.2010	6)	Konzernabschluss 31.03.2010
2)	Jahresabschluss 31.12.2009	7)	Jahresabschluss 31.12.2009
3)	Jahresabschluss 30.06.2010	8)	Jahresabschluss 31.12.2009
4)	Jahresabschluss 31.12.2009	9)	Jahresabschluss 31.12.2009
5)	Jahresabschluss 31.12.2009	10)	Jahresabschluss 31.12.2009

3. Anteile an Personengesellschaften:

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Kommanditgesellschaft Niantic Grundstücksverwaltung GmbH & Co. KG, Hamburg.

4. Sonstige Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat gegenüber der Niantic Finance AG, Schweiz, eine Rangrücktrittserklärung über CHF 1.200.000,00 abgegeben. Das Risiko der Inanspruchnahme wird als gering eingeschätzt, da nach dem Wirtschaftseinbruch in den Jahren 2008 und 2009 mit einer Werterholung des Vermögens, das im Wesentlichen in Finanzanlagen besteht, gerechnet werden kann.

Ferner hat die Gesellschaft gegenüber der 180º visual systems GmbH für alle Forderungen inklusive auflaufender Zinsen aus dem abgeschlossenen Darlehensvertrag einen Rangrücktritt erklärt. Dieser erfolgt gegenüber Fremdgläubigern der Gesellschaft und nicht gegenüber den anderen Gesellschaftern und diesen nahestehenden Personen. Der Darlehensstand zum 31.12.2009 beträgt Euro 454.506,12. Das Risiko der Inanspruchnahme ist als gering einzustufen, da der Anteil als auch das Darlehen im Jahr 2010 an einen neuen Gesellschafter verkauft wurde. Die Zahlung wird entsprechend des Vertrages erst im Jahr 2011 erfolgen.
Zwischen der Bayrischen Hypo-Vereinsbank AG und der Acentic GmbH wurde ein Darlehensvertrag über Euro 8.116.441,20 geschlossen, der durch eine Garantie der Acentic Ltd. besichert wird.

Für den Fall, dass die durch die Enkelgesellschaft Acentic Ltd. gegebene Garantie nicht ausreicht bzw. nicht bedient werden kann, besteht eine weitere Garantievereinbarung zwischen der Bayrischen Hypo- und Vereinsbank AG und den im Zeitpunkt der Garantieerklärung aktuellen Gesellschaftern der Acentic GmbH. Die Niantic Holding GmbH und die GI Partners LLC, verpflichten sich bis zu einer Höhe von Euro 8.200.000 bzw. bis zur Höhe von USD 14.000.000,00 einzustehen. Der interne Haftungsanteil der Niantic Holding GmbH beträgt 35 %. Eine Inanspruchnahme erfolgte nicht, da zum 11.01.2010 die Sicherheiten seitens der Bank freigegeben wurden.

5. Treuhandtätigkeit

Im Geschäftsjahr hält die Gesellschaft für zwei Treugeber Anteile an Kapitalgesellschaften in Höhe von nominal Euro 1.000,00, die nicht in der Bilanz ausgewiesen werden.

6. Geschäftsführer

Im Geschäftsjahr 2009 waren als Geschäftsführer bestellt:

Herr Dr. Andreas Jacobs, Unternehmensberater
Herr Ralf-Michael Rokoß, Diplom-Kaufmann
Herr Günter Bolte, Kaufmann.

Herr Dr. Andreas Jacobs ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Herr Ralf-Michael Rokoß und Herr Günter Bolte vertreten die Gesellschaft gemeinsam mit einem anderen Geschäftsführer oder Prokuristen.

7. Zahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2009 waren durchschnittlich sechs Mitarbeiter bei der Niantic Holding GmbH beschäftigt.

Hamburg, den 02.03.2011

_____________________________________________________
Niantic Holding GmbH
(Dr. Andreas Jacobs, Ralf-Michael Rokoß, Günter Bolte)

Andere Berichtsbestandteile

Der Jahresabschluss 2009 der Niantic Holding GmbH wurde am 11.03.2011 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.