CA Immo Zehn GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Amtsgericht Charlottenburg, HRB 225842 B

Bilanz zum 31.12.2021

Aktiva

	31.12.2021		30.12.2020
	EUR		EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten		10.524.709,00	10.871.812,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	24.156,86		15.163,88
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 24.156,86 (i.Vj.: EUR 15.163,88)
2. sonstige Vermögensgegenstände	80.072,58		18.624,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 80.072,58 (i.Vj.: EUR 18.624,49)		104.229,44	33.788,37
II. Guthaben bei Kreditinstituten		314.229,61	1.101.299,67
		418.459,05	1.135.088,04
		10.943.168,05	12.006.900,04

Passiva

	31.12.2021		30.12.2020
	EUR		EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.569.841,34		11.269.841,34
III. Gewinnvortrag	0,00		353.506,73
IV. Jahresüberschuss	213.062,09		279.951,93
		10.807.903,43	11.928.300,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	40.012,93		52.465,40
2. sonstige Rückstellungen	26.096,78		18.230,97
		66.109,71	70.696,37
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	58.768,98		4.852,89
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 58.768,98 (i.Vj.: EUR 4.852,89)
2. sonstige Verbindlichkeiten	10.385,93		3.050,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 10.385,93 (i.Vj.: EUR 3.050,78)
davon aus Steuern EUR 0,00 (i.Vj.: EUR 180,45)
		69.154,91	7.903,67
		10.943.168,05	12.006.900,04

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeines

Die Gesellschaft wurde mit notarieller Urkunde vom 29.11.2006 unter der Firma UNA 122. Equity Management GmbH errichtet und am 5.12.2006 im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 78655 eingetragen. Mit Gesellschafterbeschluss vom 12.1.2007 wurde die Firma in CA Immo Zehn GmbH geändert.

Auf die CA Immo Zehn GmbH (nachstehend als "Gesellschaft" bezeichnet) finden aufgrund von § 264a Abs. 1 HGB die Bestimmungen der §§ 264-289 und §§ 325-335b HGB Anwendung. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss ist - unter Beachtung des GmbHG - entsprechend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt worden. Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gewählt worden. Die Gesellschaft hat die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 264 Abs. 1, S. 4 HGB in Anspruch genommen und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 26.1.2021 ist der Sitz der Gesellschaft von Frankfurt am Main nach Berlin verlegt.

II. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Die Bilanzierung erfolgte nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 246 bis 251 HGB unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 bis 278 HGB.

Bei der Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden die allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB (unter Annahme der Unternehmensfortführung, § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) angewandt.

(1) Anlagevermögen

Die Sachanlagen (Immobilien) werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen, die Abschreibungsdauer entspricht der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen werden vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen eingetreten sind.

(2) Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

(3) Verbindlichkeiten und Rückstellungen

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und der Höhe nach noch nicht feststehende Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Abzinsungen wurden nicht vorgenommen.

III. Erläuterungen zu Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen setzt sich aus Grundstücken und Bauten für eine Liegenschaft in Berlin zusammen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

(2) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten ausstehende Mietzins- und Betriebskostenzahlungen (TEUR 24; Vj.: TEUR 15).

(3) Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt insgesamt TEUR 25 und ist in voller Höhe eingezahlt.

(4) Steuerrückstellungen

Dieser Posten umfasst eine Rückstellung für Gewerbesteuer (TEUR 5; Vj.: TEUR 9) und eine Rückstellung für Umsatzsteuer (TEUR 35, Vj.: TEUR 35)

(5) Verbindlichkeiten

a) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Kautionen (TEUR 49, Vj.: TEUR 0) und aus Leistungen der Hausverwaltung (TEUR 6; Vj.: TEUR 4).

b) Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen kreditorische Debitoren aus vorschüssig gezahlten Mieten (TEUR 10; Vj.: TEUR 3).

(6) Umsatzerlöse

Unter den Umsatzerlösen werden im Wesentlichen die Mieterlöse (TEUR 1.030; Vj.: TEUR 1.038) ausgewiesen.

Die auf die vermieteten Immobilien entfallende Grundsteuer, deren Schuldner der Grundstückseigentümer ist, wird den Mietern von der Gesellschaft weiterbelastet. Die Gesellschaft weist Grundsteuern in der Gewinn- und Verlustrechnung unter den sonstigen Steuern und die Weiterbelastung an die Mieter unter den Umsatzerlösen aus.

(7) Sonstige Erträge

Die sonstigen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus der Weiterbelastung von Schäden (TEUR 6, Vj.: TEUR 0), die von Mietern verursacht wurden und daher von diesen zu tragen sind sowie der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 5, Vj.: TEUR 4)

(8) Materialaufwand

Der Materialaufwand umfasst laufende Betriebskosten und Instandhaltung (TEUR 623; Vj.: TEUR 511).

(9) Abschreibung

Im Berichtsjahr erfolgten planmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen in Höhe von TEUR 347 (Vj.: TEUR 347).

(10) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Dieser Posten beinhaltet hauptsächlich Negativzinsen für Bankguthaben (TEUR 5, Vj.: TEUR 3).

(11) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Dieser Posten resultiert im Wesentlichen aus Aufwendungen für die Steuern vom Einkommen und Ertrag des laufende Geschäftsjahres in Höhe von TEUR 89 (Vj.: TEUR 153).

(12) Sonstige Steuern

Die sonstigen Steuern umfassen die Grundsteuer für das laufende Geschäftsjahr.

IV. Sonstige Angaben

(1) Geschäftsführer

Die Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

•	Herr Michael J. Morgan, Leiter Asset Management Deutschland, Frankfurt am Main, Deutschland, bis 19.05.2022
•	Herr Matthias Schmidt, Leiter Development Deutschland, Berlin, Deutschland, bis 19.05.2022
•	Frau Sonja Bischoff, Leiterin CA Immo Berlin, Deutschland, ab 19.05.2022
•	Herr Michael Kötter, Leiter Development Berlin, Deutschland, ab 19.05.2022

Eine Vergütung für die Geschäftsführungstätigkeit wird nicht gezahlt.

(2) Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die CA Immo Germany Holding GmbH, Wien, Österreich.

(3) Sonstige Angaben und Erläuterungen

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

(4) Nachtragspflichtige Ereignisse

Wesentliche nachtragspflichtige Ereignisse nach dem Stichtag ergaben sich wie folgt:

Weiterhin wird in 2022 die Bekämpfung der Covid-19-Pandemie bleiben. Trotz Impffortschritts bleiben Mutationen ein Unsicherheitsfaktor, der mögliche Restriktionen zur Folge hat. Die Gesellschaft war bisher nicht direkt von der Covid-19-Pandemie betroffen und auch für das Geschäftsjahr 2022 wird keine wesentliche Beeinträchtigung erwartet

Der Einmarsch Russlands in die Ukraine hat die Weltwirtschaft erschüttert. Die unmittelbaren globalen Auswirkungen sind u.a. eine höhere Inflation, ein geringeres Wachstum und Verwerfungen auf den Finanzmärkten. Die Krise hat die Unsicherheit und Volatilität auf den globalen Aktien- und Finanzmärkten erheblich erhöht. Die wichtigsten Aktienindizes haben sich seit dem Ausbruch der Krise negativ entwickelt und die Märkte für unbesicherte Finanzierungen waren für eine gewisse Zeit vollständig geschlossen bzw. sind derzeit nur sehr eingeschränkt zugänglich. Das Risiko einer weiteren Eskalation des Konflikts sowie zusätzlicher geopolitischer Spannungen gilt es weiterhin zu beobachten.

Die CA Immo Gruppe hat in ihrem Portfolio keine Immobilien in Russland bzw. der Ukraine. Die Entwicklung der Aktien- und Finanzmärkte wird laufend von der CA Immo Gruppe beobachtet.

Der Krieg in der Ukraine sowie die daraus resultierenden Sanktionen und Gegenmaßnahmen können einen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der CA Immo Gruppe haben. Die weltweiten Folgen des Kriegs könnten zu Auswirkungen bei der Bewertung von Immobilien und der Ermittlung erwarteter Kreditverluste führen. Weiter könnten sich Auswirkungen bei Projektentwicklungen, unter anderem aufgrund von Verzögerungen bei den Lieferketten, schwankenden Finanzierungsraten sowie steigenden Baukosten, ergeben. Die erhöhte Unsicherheit könnte auch zu längeren Vermarktungszeiträumen führen. Die Auswirkungen können insbesondere aufgrund der dynamischen Entwicklung nicht abschließend beurteilt werden, unterliegen jedoch der laufenden Evaluierung.

Trotz der Unsicherheit und möglicher direkter und indirekter Auswirkungen geht die CA Immo Gruppe davon aus, dass der Russland-Ukraine-Krieg die Fortführbarkeit des Unternehmens nicht beeinflussen wird.

(5) Konzernabschluss

Die CA Immobilien Anlagen AG in Wien (FN 75895 K; Firmenbuch: HG Wien) erstellt den Konzernabschluss nach IFRS (EU) für den größten Kreis von Unternehmen in den die CA Immo Zehn GmbH einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird unter der Firmenbuchnummer FN 75895 K beim Firmenbuchgericht des Handelsgerichts Wien hinterlegt bzw. ist am Sitz der CA Immobilien Anlagen AG in Wien erhältlich.

Berlin, 01.09.2022

CA Immo Zehn GmbH

Sonja Bischoff

Michael Kötter