Segelhorst Beteiligungs-GmbH

Oldenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	28.891,00	27.700,00
I. Sachanlagen	1.191,00	0,00
II. Finanzanlagen	27.700,00	27.700,00
B. Umlaufvermögen	311.606,97	1.480.390,83
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.519,61	1.172.859,51
1. eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen	0,00	12.782,29
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	304.087,36	307.531,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	340.497,97	1.508.090,83
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	332.520,98	1.082.682,67
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	303.542,12	1.044.251,44
III. Jahresüberschuss	3.414,27	12.866,64
B. Rückstellungen	3.575,00	3.000,00
C. Verbindlichkeiten	4.401,99	422.408,16
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.401,99	3.841,91
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	418.566,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	340.497,97	1.508.090,83

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der Segelhorst Beteiligungs-GmbH, Oldenburg

A. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firma: Segelhorst Beteiligungs-GmbH

Firmensitz: Oldenburg

Registerart: Handelsregister

Registergericht: Oldenburg (Oldenburg)

Registernummer 3628

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde entsprechend der gesetzlichen Regelungen des HGB unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§ 264 ff. HGB) sowie der rechtsformspezifischen Vorgaben des GmbHG aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach den § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt. Die Sachanlagen wurden planmäßig linear abgeschrieben.

Aufgrund der untergeordneten Bedeutung der betreffenden Vermögensgegenstände wurden die steuerlichen Regelungen zur Bilanzierung und Bewertung von geringwertigen Wirtschaftsgütern auch für handelsrechtliche Zwecke übernommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von zwischen 150,00 EUR bis zu 410,00 EUR werden daher analog § 6 Absatz 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten oder, soweit zum Bilanzstichtag erforderlich, zum geringeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten (Nennwert) oder ggf. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht. Sobald die Gründe für den niedrigeren Wertansatz nicht mehr bestehen, wird maximal bis zu den Anschaffungskosten zugeschrieben.

Der Kassenbestand sowie das Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr oder Vorjahre betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern. Die Bewertung erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle drohenden Verluste und ungewisse Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angabe und Erläuterung von angepassten Vorjahreszahlen

Aufgrund der erstmaligen Anwendung der gesetzlichen Neuregelungen durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz waren die GuV-Posten Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge nicht mit dem Vorjahr vergleichbar. Für die Gesellschaft ergaben sich keine Anpassungen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen an Gesellschafter von 0,00 EUR (im Vorjahr 0,00 EUR) enthalten.

Forderungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Forderungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 0,00 EUR.

Von den vorgenannten Forderungen betreffen 0,00 EUR (im Vorjahr 0,00 EUR) Forderungen an Gesellschafter.

Sonstige Vermögensgegenstände

In den Sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen an Gesellschafter von 0,00 EUR (im Vorjahr 652,871,91 EUR) enthalten.

Restlaufzeiten der Forderungen (postenübergreifend)

Es bestehen im folgenden Umfang Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:

Bilanzposten	Gesamtbetrag EUR	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	277,44	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	7.242,17	0,00
Summe:	7.519,61	0,00

Eigenkapital

Die Bilanz wurde unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In dem Bilanzgewinn von 306.956,39 EUR ist ein Gewinnvortrag in Höhe von 303.542,12 EUR enthalten.

Verbindlichkeiten (postenübergreifend)

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar:

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	zum 31.12.2016 TEUR	bis 1 J. TEUR	1 bis 5 J. TEUR	größer 5 J. TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	4,2	4,2	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	0,2	0,2	0,0	0,0
Summe	4,4	4,4	0,0	0,0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter von 0,00 EUR enthalten.

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 0,00 EUR.

Sonstige Verbindlichkeiten

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter von 0,00 EUR (im Vorjahr 0,00 EUR) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von 196,77 EUR (im Vorjahr 240,26 EUR) Verbindlichkeiten aus Steuern sowie in Höhe von 0,00 EUR (im Vorjahr 0,00 EUR) Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse in Höhe von 0,00 EUR aus Gewährleistungsverträgen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Finanziellen Verpflichtungen.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen betreffen in Höhe von 1.533,87 EUR (im Vorjahr 1.533,87 EUR) Erträge von Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis.

Zinserträge

Die Zinserträge betreffen in Höhe von 6.564,25 EUR (im Vorjahr 17.534,26 EUR) Erträge von Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis sowie in Höhe von 0,00 EUR Erträge aus Abzinsung.

Zinsaufwendungen

Die Zinsaufwendungen betreffen in Höhe von 2.092,83 EUR (im Vorjahr 12.191,25 EUR) Aufwendungen von Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis sowie in Höhe von 0,00 EUR Aufwendungen aus Abzinsung.

E. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Als einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind bestellt:

Volker Segelhorst

Beteiligungen

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin bei der Segelhorst GmbH + Co.

sonstige Berichtsbestandteile

Oldenburg, 16.10.2017

gez. Volker Segelhorst, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.10.2017 festgestellt.