skally - Gesellschaft für Logistik- und Informationssysteme mbH

Bochum

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	164.458,50	251.986,50
II. Sachanlagen	41.495,30	76.959,97
	205.953,80	328.946,47
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00	7.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	83.259,48	448.885,46
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.870,93	3.083,95
	86.130,41	459.469,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.901,29	18.814,83
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	22.522,19
	300.985,50	829.752,90
PASSIVA
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Kapitalrücklage	114.133,05	57.533,05
III. Bilanzgewinn	- 104.219,40	- 105.655,24
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	22.522,19
	35.513,65	0,00
B. Rückstellungen	86.833,00	117.883,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	21.579,96	0,00
2. Übrige Verbindlichkeiten	139.439,01	321.894,61
	161.018,97	321.894,61
D. Rechnungsabgrenzungsposten	17.619,88	389.975,29
	300.985,50	829.752,90

gez. Reimund Ott

gez. Wolfgang A. Vitt

Anhang

1. Allgemeine Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist nach den geltenden handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften (Handelsgesetzbuch, GmbH-Gesetz) aufgestellt.

2. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 279 bis 283 HGB bewertet.

a) Aktivseite

Anlagevermögen

Grundlage der Bewertung des Anlagevermögens sind die Anschaffungs- und Herstellungskosten, von denen planmäßige lineare Abschreibungen vorgenommen wurden.

Die Abschreibungen werden pro rata temporis vorgenommen. Im Geschäftsjahr wurden Abschreibungen auf das Anlagevermögen in Höhe von EUR 135.103,50 (Vorjahr: EUR 126.837,42) vorgenommen.

Das immaterielle Anlagevermögen wird über einen Zeitraum zwischen drei und zehn Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird über einen Zeitraum bis zu 61 Monate abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungkosten bis zu EUR 410,00 wurden grundsätzlich voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Der Festwert für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurde aufgelöst, da der Lagerbestand für Büromaterial zwischenzeitlich verbraucht ist.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bewertet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde nach Berücksichtigung von Einzelwertberichtigungen eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % der Nettoforderungen gebildet. Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nominalwert bewertet.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den Beträgen dotiert, die Aufwendungen des Geschäftsjahres 2007 darstellen.

b) Passivseite

Bilanzgewinn

Im Bilanzgewinn ist ein Verlustvortrag in Höhe EUR 105.655,24 (Vorjahr: EUR 133.474,42) enthalten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit den Beträgen berücksichtigt, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar (§ 285 Absatz 1 Nr. 1 HGB):

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sowie die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren liegen nicht vor.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind mit Ausnahme der Bankverbindlichkeiten (Raumsicherungsvertrag) weder durch Grundpfandrechte noch durch ähnliche Rechte besichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind jedoch teilweise durch den üblichen Eigentumsvorbehalt gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern umfassen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 22.401,86 und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 19.088,96. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Die Bewertung der passiven Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte mit den Beträgen, die Erträge des Geschäftsjahres 2007 darstellen.

3. Weitere Angaben

Geschäftsführer sind Reimund Ott, Bremen, und Wolfgang Vitt, Dortmund.

Herr Ott ist hauptamtlich als Vorstand der alleinigen Gesellschafterin dbh Logistics IT AG, Bremen, tätig, während Herr Vitt ausschließlich für die skally - Gesellschaft für Logistik- und Informationssysteme mbH, Bochum, tätig ist.

gez. Reimund Ott

gez. Wolfgang A. Vitt

Weitere Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde in der Gesellschafterversammlung am 04. Mai 2007 festgestellt.

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