Aktion Wandlungswelten Tagesklinik gGmbH

Jena

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva
		31.12.2016	31.12.2015
A.	Anlagevermögen
1.	Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
2.	Sachanlagen	1.648,00	2.966,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	112.194,70	125.514,67
-	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 0,00 (Euro 0,00)
II.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	517.241,42	416.710,58
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	8.804,80	5.609,92
Bilanzsumme		639.888,92	550.801,17
Passiva
		31.12.2016	31.12.2015
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Kapitalrücklage	2.629,70	2.629,70
III.	Gewinnrücklagen	564.071,63	475.416,19
IV.	Bilanzgewinn	0,00	0,00
B.	Rückstellungen	2.686,89	2.728,54
C.	Verbindlichkeiten	45.500,70	45.026,74
-	davon mit einer Restlaufzeit vbis zu einem Jahr Euro 45.500,70 (Euro 45.026,74)
Bilanzsumme		639.888,92	550.801,17

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

A. Allgemeine Angaben

1. Anwendung des Handelsgesetzbuches

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Gliederungsvorschriften des Handelsgesetzbuches. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfordert wegen der Besonderheit als gemeinnützige Körperschaft dahingehende Abweichungen, dass die Gliederung den gemeinnützigkeitsrechtlichen Vorschriften angepasst wurde. Soweit notwendig, wurden die Posten mit arabischen Ziffern inhaltlich angepasst.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung erfolgt gemäß den Vorschriften der §§ 246 - 250 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung 2015 wurde gem. § 277 HGB an die Vorschriften des BilRUG angepasst. Somit wurde eine direkte Vergleichbarkeit zum Geschäftsjahr 2016 hergestellt.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kam generell die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen berechnet.

Die Abschreibungen 2016 erfolgen ausschließlich nach der linearen Methode. Zugrunde gelegt wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter 410 EUR im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind gesondert ausgewiesen. Die Vorschriften des § 253 HGB sind beachtet worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind - unter Beachtung des Imparitätsprinzips - mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

3. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, ergeben sich zum 31.12.16 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 HGB bestehen nicht.

4. Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Frau Jana Neukirchner und Herr Dr. Steffen Schneider.

5. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2016 beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 13 Arbeitnehmer beschäftigt (§ 285 Nr. 7 HGB).

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagenspiegel

Entwicklung der Anschaffungskosten:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.
Immaterielle Vermögensgegenstände	2.300,40	0,00	0,00	2.300,40
PKW	26.922,88	0,00	0,00	26.922,88
Inventar/Geschäftsausstattung	32.428,28	0,00	0,00	32.428,28
Büroeinrichtung	8.618,18	0,00	0,00	8.618,18
Geringwertige Wirtschaftsgüter	37.520,93	2.777,16	0,00	40.298,09

Entwicklung der Abschreibungen:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.	Buchwert 31.12.16
Immaterielle Vermögensgegenstände	2.300,40	0,00	0,00	2.300,40	0,00
PKW	26.922,88	0,00	0,00	26.922,88	0,00
Inventar/Geschäftsausstattung	30.360,28	950,00	0,00	31.310,28	1.118,00
Büroeinrichtung	7.720,18	368,00	0,00	8.088,18	530,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	37.520,93	2.777,16	0,00	40.298,09	0,00

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Zu den Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.16	31.12.15
Forderungen gegen Kostenträger	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00

3. Eigenkapital

Der Ausweis des "Gezeichneten Kapitals" steht in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftsvertrag und der Eintragung im Handelsregister.

Die Kapitalrücklage betrifft die Sacheinlage (bewertet zu Buchwerten zum 01.08.01) des Gesellschafters Aktion Wandlungswelten e.V., Jena, die den Wert der Stammeinlagen übersteigen.

4. Rückstellungen

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und ist notwendig wie ausreichend. Die Rückstellungen wurden ausschließlich für Jahresabschlusskosten und Berufsgenossenschaftsbeiträge gebildet.

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.16	31.12.15
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.274,70	13.384,22
Verbindlichkeiten gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	30.000,00	30.000,00
Sonstige Verbindlichkeiten	2.226,00	1.642,52

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.16	31.12.15
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Jena, 22. August 2017

(Jana Neukirchner)

(Dr. Steffen Schneider)

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss 2016 wurde am 21.09.2017 festgestellt.

gez. Jana Neukirchner (Geschäftsführerin)

gez. Dr. Steffen Schneider (Geschäftsführer)