Vitalis Spa Village GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

BILANZ zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

	Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Abschreibungen des Geschäftsjahres: EURO 215,00	278,00		493,00
II. Sachanlagen	1.542.527,09		1.463.260,46
Abschreibungen des Geschäftsjahres: EURO 53.083,96		1.542.805,09	(1.463.753,46)
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	66.475,35		30.454,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.965.589,21		1.998.606,46
- davon mit Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 1.774.461,56
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	66.574,81		503.533,23
		2.098.639,37	(2.532.593,77)
C. Rechnungsabgrenzungsposten		12.812,70	20.139,67
- davon Disagio: Euro 10.000,00 (Vorjahr: Euro 16.666,67)
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.610.177,16	2.150.874,85
		6.264.434,32	6.167.361,75
PASSIVA
	Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-2.175.874,85		-1.655.325,51
III. Jahresfehlbetrag	-459.302,31		-520.549,34
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.610.177,16		2.150.874,85
		0,00	(0,00)
B. Rückstellungen		86.953,58	56.452,00
C. Verbindlichkeiten		6.177.480,74	6.110.909,75
davon
- aus Steuern: Euro 46.665,43 (Vorjahr: Euro 4.139,15)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit: Euro 91,30 (Vorjahr: Euro 39.197,76)
- mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 240.172,34
		6.264.434,32	6.167.361,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2008 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und hat die größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Zinsaufwendungen sowie der Zinserträge in Zinsen an nahestehende Unternehmen und übrige Zinsaufwendungen bzw. Zinsen von nahestehenden Unternehmen und übrige Zinserträge unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Berichtsjahr ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, die die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sicherstellen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet, § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB. Der Grundsatz der Vorsicht, mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet, § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB.

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Unabhängig von einer zeitlich begrenzten Nutzbarkeit werden außergewöhnliche Abschreibungen auf den beizulegenden Wert bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen vorgenommen.

Die unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlusstag darstellen sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Im Rechnungsabgrenzungsposten ist der Unterschiedsbetrag aus Erfüllungsbetrag und Ausgabebetrag einer Verbindlichkeit, vermindert um auf die Laufzeit der Verbindlichkeit verteilte planmäßige Abschreibungen, ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäftsjahres wird im Anlagenspiegel als Teil des Anhangs dargestellt.

In den Sonstigen Rückstellungen der Gesellschaft sind Rückstellungen für Jahresabschlusserstellung sowie sonstige Betriebskosten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden in Höhe von TEuro 5.000 auf den Grundstücken in Liebenwalde, Amtsgericht Zehdenick, Blatt 1453, Flur 2, Flurstück 6, Größe 15 qm; Flurstück 8, Größe 830 qm; Flurstück 10, Größe 45.664 qm besichert. Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2008 durch Herrn Rom Zalel, Berlin, Kaufmann, vertreten.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 26. August 2011

Rom Zalel

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2008 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.