Purple Liatris Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	84.492.471,04		0,00
Summe Anlagevermögen		84.492.471,04	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1.027.652,38		0,00
Summe Vorräte		1.027.652,38	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	512.196,65		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	592.429,58		10.088,86
Summe Umlaufvermögen		2.132.278,61	10.088,86
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		969.893,61	0,00
SUMME AKTIVA		87.594.643,26	10.088,86

Passivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag		-2.411,14	-1.446,23
III. Jahresfehlbetrag		-979.982,47	-964,91
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		969.893,61	0,00
Summe Eigenkapital		0,00	10.088,86
B. Rückstellungen		748.844,00	0,00
C. Verbindlichkeiten		86.800.328,69	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten		45.470,57	0,00
SUMME PASSIVA		87.594.643,26	10.088,86

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Purple Liatris Property GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 210050 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2022 der Grand City Properties S.A., Luxemburg, (kleinster Konsolidierungskreis) und der Aroundtown S.A., Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen.

Die Gesellschaft hat ihr Immobilienvermögen im Geschäftsjahr 2022 erworben und ihren Geschäftsbetrieb aufgenommen. Die Vorjahreswerte sind daher nicht mit den Werten des Geschäftsjahres vergleichbar.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die vorhandenen stillen Reserven sowie die von der Geschäftsführung getroffene Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (€ 421.661,60) enthalten Darlehen und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 429.668,10 (im Vorjahr: € 0,00), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (€ 85.279.671,92) sind Verbindlichkeiten aus Darlehen in Höhe von € 85.118.699,55 (im Vorjahr: € 0,00) sowie aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 160.972,37 (im Vorjahr: € 0,00) enthalten.

Die Darlehensverbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem und mehr als fünf Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Berlin, den 28. Juni 2023

Purple Liatris Property GmbH

David Fischer, Geschäftsführer

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 13.07.2023.