DELTA Produktions GmbH

Detmold

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	241.642,00	312.727,00
I. Sachanlagen	241.642,00	312.727,00
B. Umlaufvermögen	2.999.082,70	2.159.331,83
I. Vorräte	498.128,48	396.654,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	259.903,07	391.459,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.241.051,15	1.371.217,69
Aktiva	3.240.724,70	2.472.058,83

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	2.834.670,17	2.152.589,58
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.127.589,58	1.432.314,38
III. Jahresüberschuss	682.080,59	695.275,20
B. Rückstellungen	166.245,62	132.638,72
C. Verbindlichkeiten	239.808,91	186.830,53
Passiva	3.240.724,70	2.472.058,83

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der DELTA Produktions GmbH, Pivitsheider Str. 18, 32758 Detmold (Amtsgericht Lemgo, 4870) wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Es bestehen keine besonderen Umstände, die dazu führen, dass der Jahresabschluss kein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermittelt.

Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen wurde grundsätzlich beibehalten. Im Berichtsjahr gab es keine Abweichungen von der Darstellungsstetigkeit (§265 Abs. 1 HGB).

Die Beträge des laufenden Geschäftsjahres sind mit denen des Vorjahres vergleichbar. Weitere Erläuterungen waren nicht anzugeben (§265 Abs. 2 HGB).

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Abweichungen von den nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind soweit vorhanden gesondert dargestellt.

Bilanzierungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften nach §§ 242 HGB ff. und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 I, i. V. m. §§ 266 I Satz 3, 274a, 275 V, 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungs- posten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögens- gegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

ANLAGEVERMÖGEN

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre unterstellt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 800,00 wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

UMLAUFVERMÖGEN

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Für Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt verlustfrei.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

RÜCKSTELLUNGEN

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres und zu erwartende Steuernachzahlungen aus Vorjahren.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben i. H. v. € 259.903,07 eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

2. Eigenkapital/Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betragen € 47.600,00.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichlichkeiten in Höhe on € 239.808,91 haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.
Es bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 96.863,34.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2021 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgender Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen: 50.400,00 €.

6. Sonstige Angaben

1. Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 9 Arbeitnehmer beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Dipl. Ing. Tobias Köhnlein Dipl. Ing. Oliver Köhnlein
IV. Zusätzliche Angaben

1. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbH und § 264a HGB i.V.m. § 264c Abs.1 HGB
Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 0,00 (VJ T€ 0,00).
Es bestehen Verbinlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 0,00 (VJ T€ 0,00).

2. Angaben nach § 29 Abs. 4 GmbHG

Es erfolgte keine Einstellung von Eigenkapitalanteilen von Wertaufholungen bei Vermögensgegenständen des Anlage- und Umlaufvermögens in andere Gewinnrücklagen.

Detmold, 21.11.2022

gez. Oliver Köhnlein

gez. Tobias Köhnlein

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.11.2022 festgestellt.