Pflegen und Helfen Ambulante Dienste GmbH

Harsewinkel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	121.902,09	99.016,09
I. Sachanlagen	101.402,09	72.516,09
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	14.704,09	15.530,09
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	0,50	0,50
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	10.966,50	10.526,50
4. Fahrzeuge	75.731,00	46.459,00
II. Finanzanlagen	20.500,00	26.500,00
1. Sonstige Ausleihungen	20.500,00	26.500,00
B. Umlaufvermögen	1.076.132,31	929.885,96
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	239.330,63	215.688,07
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	235.295,20	205.543,22
2. sonstige Vermögensgegenstände	4.035,43	10.144,85
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	836.801,68	714.197,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.326,47	12.605,01
Aktiva	1.208.360,87	1.041.507,06
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.041.788,36	932.965,61
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	907.401,02	749.855,47
III. Jahresüberschuss	108.822,75	157.545,55
B. Rückstellungen	14.062,56	22.229,45
1. Steuerrückstellungen	6.534,56	15.701,45
2. sonstige Rückstellungen	7.528,00	6.528,00
C. Verbindlichkeiten	152.509,95	86.312,00
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	33.010,09	24.979,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	33.010,09	24.979,80
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	38.683,52	26.243,98
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	38.683,52	26.243,98
3. sonstige Verbindlichkeiten	80.816,34	35.088,22
davon aus Steuern	43.236,00	21.231,62
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	16.680,37	5.505,26
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	80.816,34	35.088,22
Passiva	1.208.360,87	1.041.507,06

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	564.369,45	526.027,29
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	43.772,36	43.436,54
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	45.355,20	30.192,80
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	148,35
5. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	272.353,48	265.775,35
6. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	145.377,00	91.682,51
7. sonstige betriebliche Erträge	118.295,68	142.959,15
8. Materialaufwand	110.731,70	109.603,11
a) Lebensmittel	14.736,49	13.191,22
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	6.866,58	5.727,58
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	89.128,63	90.684,31
9. Personalaufwand	859.175,09	752.076,95
a) Löhne und Gehälter	698.351,12	614.291,47
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	160.823,97	137.785,48
davon Aufwendungen für Altersversorgung	1.364,40	936,00
10. Steuern, Abgaben, Versicherungen	35.411,76	41.548,84
11. Mieten, Pacht, Leasing	51.072,03	59.622,60
12. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	39.400,04	41.055,61
13. Abschreibungen	37.403,99	8.047,40
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	37.403,99	8.047,40
14. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	25.069,33	11.854,93
15. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.283,54	1.283,54
16. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	365,47	453,67
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	466,84
18. Jahresüberschuss	108.822,75	157.545,55

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der gesellschaftsrechtlichen Regelungen vor Ergebnisverwendung erstellt.

Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, die neuen Vorschriften zur Rechnungslegung durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) in vollem Umfang bereits für das Geschäftsjahr beginnend zum 01. Januar 2010 anzuwenden.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Ein in den Vorjahren gebildeter Sammelposten für Zugänge bei beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens mit einem Wert von Euro 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde weiterhin linear über die vorgegebene Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- Unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Das Stammkapital der Gesellschaft wird zum Nennbetrag ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt Euro 152.509,95 (Vorjahr: Euro 86.312,00).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Gewinnvortrag

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinn-Vortrag von Euro 907.401,02 einbezogen.

Aus dem Gewinnvortrag 2021 wurde ein Betrag i.H.v. Euro 0,00 an den Gesellschafter ausgeschüttet. Der verbleibende Gewinnvortrag wird auf neue Rechnung vorgetragen

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024 festgestellt.

Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024 gebilligt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 108.822,75.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrags ergibt sich ein Betrag von Euro 1.016.223,77 der zu verwenden ist.

In den Rücklagen werden Euro 0,00 eingestellt.

Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 0,00 vorgesehen.

Auf neue Rechnung werden Euro 1.016.223,77 vorgetragen.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 28.03.2024 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Hans-Christoph Hornauer ausgeübter Beruf: Kaufmann

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen keine Rechte und Pflichten (§ 42 Abs. 3 GmbHG).

Unterschrift der Geschäftsleitung

Harsewinkel, 28.03.2024

gez. Hans-Christoph Hornauer, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024 festgestellt.