PWH Verwaltungs GmbH

Heimbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.261.593,00	1.428.125,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.199.468,00	1.365.229,00
II. Sachanlagen	62.125,00	62.896,00
B. Umlaufvermögen	180.872,46	210.260,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	122.949,65	128.986,16
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	104.883,35	57.075,85
davon gegen Gesellschafter		57.075,85
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	57.922,81	81.274,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.914,48	4.739,16
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	340.585,59	100.213,13
Aktiva	1.785.965,53	1.743.337,84
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	125.213,13	34.443,31
III. Jahresfehlbetrag	240.372,46	90.769,82
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	340.585,59	100.213,13
B. Rückstellungen	47.285,54	22.500,00
C. Verbindlichkeiten	1.738.679,99	1.720.837,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	108.660,24	86.927,09
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.627.750,00	1.627.750,00
davon gegenüber Gesellschaftern	1.660.847,56
Passiva	1.785.965,53	1.743.337,84

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 und 264 ff. HGB sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes und der Satzung erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft macht von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert und gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der amtlichen Abschreibungstabellen der Finanzverwaltung abgeschrieben.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um die lineare Abschreibungen bewertet. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 10 Jahre festgelegt.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden nicht aktiviert.

Steuerlich sogenannte geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangszeitpunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind in der Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt.

Das Umlaufvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als 1 Jahr betragen 104.883,35 EUR (Vorjahr 57.075,85 EUR).

Kassenbestände und Bankguthaben wurden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Die ausgewiesenen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bewertet worden.

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 1 Jahr betragen 1.627.750,00 EUR (Vorjahr 1.627.750,00 EUR).

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet zeitliche Abgrenzungen von Leasingverträgen, Zinsen und Versicherungen.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegenüber dem Gesellschafter, der PWH GmbH & Co KG, betragen 104.883,85 EUR (Vj. 57.075,85 EUR).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 EUR und ist vollständig eingezahlt.

Der Verlustvortrag aus dem Vorjahr beträgt 125.213,13 EUR. Nach Verrechnung mit dem Jahresfehlbetrag errechnet sich ein Verlustvortrag in Höhe von 365.585,59 EUR.

Unter Berücksichtigung des Stammkapitals errechnet sich ein Kapitalfehlbetrag in Höhe von 340.585,59 EUR (Vorjahr 100.213,13 EUR).

Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

Bernadett Könes, Titz, einzelvertretungsberechtigt seit dem 30.06.2020 bis zum 17.01.2022.

Frau Astrid Trude, Heimbach, einzelvertretungsberechtigt seit dem 30.06.2020 bis zum 12.05.2022.

Frau Mirjam Grotius, Gangelt, einzelvertretungsberechtigt seit dem 01.01.2022 bis zum 20.07.2022.

Herr Thorsten Mohr, Berlin, einzelvertretungsberechtigt seit dem 01.07.2022.

Frau Heike Kausemann, Düren, einzelvertretungsberechtigt seit dem 01.08.2022.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Hergarten, den 22.02.2023

1.1.2022- 31.12.2022

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beträgt 1.660.847,56 EUR.

Rangrücktritte bestehen in Höhe von EUR 1.660.847,56

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 104.883,85. EUR.

1.1.2021- 31.12.2021

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beträgt 1.627.750,00 EUR.

Rangrücktritte bestehen in Höhe von EUR 1.627.750,00.

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 57.075,85. EUR.

1.1.2020- 31.12.2020

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beträgt 1.660.666,70 EUR.

Rangrücktritte bestehen in Höhe von EUR 1.627.750,00.

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 7.779,98. EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Thorsten Mohr

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2023 festgestellt.