Westfalia Unna Ambulanter Alten- und Krankenpflegedienst GmbH

Unna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	16.779,00	15.464,00
I. Sachanlagen	16.779,00	15.464,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	7.224,00	6.009,00
2. Fahrzeuge	9.555,00	9.455,00
B. Umlaufvermögen	795.136,20	633.393,69
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	485.609,36	415.051,53
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	87.136,94	101.000,95
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	197.526,87	197.526,87
3. sonstige Vermögensgegenstände	200.945,55	116.523,71
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	167.466,93	95.094,20
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	309.526,84	218.342,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	9.393,99
Aktiva	811.915,20	658.251,68

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	700.890,27	535.395,85
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	522.895,85	359.119,27
III. Jahresüberschuss	165.494,42	163.776,58
B. Rückstellungen	21.947,44	21.947,44
1. Steuerrückstellungen	57,66	57,66
2. sonstige Rückstellungen	21.889,78	21.889,78
C. Verbindlichkeiten	85.562,49	97.393,39
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.681,62	8.935,61
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.681,62	8.935,61
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.960,03	40.244,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3.960,03	40.244,51
3. sonstige Verbindlichkeiten	71.920,84	48.213,27
davon aus Steuern	14.246,31	17.297,75
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	10.092,54	40,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	71.920,84	48.213,27
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.515,00	3.515,00
Passiva	811.915,20	658.251,68

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	242.726,87	305.399,77
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	792.336,32	709.983,30
3. sonstige betriebliche Erträge	301.923,56	288.845,13
4. Materialaufwand	227.214,09	276.674,83
a) Aufwendungen für Zusatzleistungen	492,18
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	1.026,96	968,86
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	225.694,95	275.705,97
5. Personalaufwand	826.311,20	739.529,68
a) Löhne und Gehälter	700.023,40	608.594,40
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	126.287,80	130.935,28
davon Aufwendungen für Altersversorgung	600,00	575,81
6. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	8.274,10	10.926,00
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	57.995,90	75.581,74
8. Mieten, Pacht, Leasing	43.702,18	27.614,74
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	9.765,19	11.331,10
10. Abschreibungen	9.941,13	12.482,96
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	9.941,13	12.482,96
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	5.554,19	4.031,42
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.950,05	10.231,91
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		5.621,21
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen		3.873,08
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	314,68	330,65
15. Jahresüberschuss	165.494,42	163.776,58

Anhang zum 31.12.2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Westfalia Unna Ambulanter Alten- und Krankenpflegedienst GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Unna
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hamm
Register-Nr.:	HRB 8541

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 167.466,93 EUR (Vorjahr: 95.094,20 EUR).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 41

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	85.584,51
Rückzahlungen im Berichtsjahr	27,27
Neuvergaben im Berichtsjahr	72.400,00
= neuer Kreditbestand	157.957,24

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		70.000,00
Rückzahlungsbetrag
Zinssatz		0,50%
Laufzeit		30.11.2034
Sicherheiten

Unterschrift der Geschäftsführung

Unna, 24.06.2024	Nataliya Nesteruk
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2024 festgestellt.