Therme ARC GmbH

Ottobrunn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	93.193,00	126.451,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.107,00	13.487,00
II. Sachanlagen	81.036,00	112.914,00
III. Finanzanlagen	50,00	50,00
B. Umlaufvermögen	9.982.365,82	6.383.064,75
I. Vorräte	8.634.664,79	4.448.501,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.107.702,67	1.875.153,21
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.000,00	5.607,80
davon gegen Gesellschafter	0,00	1.730.012,06
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	239.998,36	59.409,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	23.815,51	19.103,97
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.558.475,86	1.757.591,43
Aktiva	11.657.850,19	8.286.211,15

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.782.591,43	1.353.576,12
III. Jahresüberschuss	199.115,57	-429.015,31
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.558.475,86	1.757.591,43
B. Rückstellungen	92.866,00	97.799,00
C. Verbindlichkeiten	11.564.984,19	8.188.412,15
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	364.984,19	288.412,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	11.200.000,00	7.900.000,00
Passiva	11.657.850,19	8.286.211,15

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31.Dezember 2022

der Therme ARC GmbH, Ottobrunn

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 des Handelsgesetzbuches (HGB) einzustufen. Größenabhängige Erleichterungen bei Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht München, HRB Nr. 243456 unter der Firma Therme ARC GmbH eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist in Ottobrunn, Landkreis München.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der§§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der §§ 264c, § 266 und § 275 HGB Anwendung. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden erfolgten nach dem Ansatz der HGB Vorschriften:

1. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode. Die Zugänge werden zeitanteilig abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 1.000,00 werden in einem Sammelposten erfasst und über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

2. Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

3. Vorräte und unfertige Erzeugnisse werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

5. Das Bankguthaben wird zum Nominalwert angesetzt.

6. Die Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

7. Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Vorräte
Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Zinsen für Fremdkapital wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Es sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 1.093.496,84 (VJ. EUR 96.372,56) enthalten.

Es sind Forderungen ggü. verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 0,00 (VJ. EUR 1.730.012,06) enthalten.

Forderungen ggü. Personal sind in Höhe von EUR 700,00 (VJ. EUR 0,00) vorhanden.

Forderungen aus Steuern sind in Höhe von EUR 11.505,83 (VJ. EUR 41.429,27) enthalten.

Sonstige Vermögensgegenstände sind in Höhe von EUR 2.000,00 (VJ. EUR 5.607,80) enthalten. Davon mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr in Höhe von EUR 2.000,00 enthalten.

Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen
Für alle am Bilanzstichtag bestehenden Risiken und ungewissen Verpflichtungen, soweit sie erkennbar waren, ist durch Bildung von Rückstellungen ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten
Es sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 172.758,05 (VJ. EUR 242.327,03) enthalten.

Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen sind in Höhe von EUR 11.200.000,00 (VJ. EUR 7.900.000,00) enthalten.

Lohn- und Steuerverbindlichkeiten sind in Höhe von EUR 192.186,14 (VJ. EUR 46.045,12) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Die GmbH ist buchmäßig überschuldet, das bedeutet jedoch nicht notwendig, dass auch Überschuldung im Insolvenzrechtlichen Sinne vorliegt. Eine Prüfung dahingehend kann nur im Rahmen einer gesonderten Überschuldungsprüfung erfolgen, für die andere Bewertungsgrundsätze als für die Handelsbilanz gelten. Auf Vorschriften der §§ 64,71,84 GmbHG und §§ 283ff StGB wurde die Geschäftsleitung hingewiesen.
Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag in Höhe von 1.558.475,86 € ist durch eine Rangrücktrittserklärung der A-Heat Allied Heat Exchange Technology AG über 4.650.000 € abgesichert.

Geschäftsführungsorgan

Edelfried Joachim Balle

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft 24,0 Arbeitnehmer.

sonstige Berichtsbestandteile

Ottobrunn, 23. Mai 2024

gez. Edelfried Joachim Balle

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2024 festgestellt.