Herzog Rolladen- und Rolltorsysteme GmbH

Meerane

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz

AKTIVA
	31.12.2010 EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen		112.466,27	127.120,27
B. UMLAUFVERMÖGEN		54.408,79	66.057,51
I. Vorräte		11.959,36	17.775,10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		21.929,07	47.781,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	1.971,55		1.658,46
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		20.520,36	500,87
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	530,52
SUMME Aktiva		166.875,06	193.708,30
PASSIVA
	31.12.2010 EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. EIGENKAPITAL		13.620,37	12.715,54
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn
III. Bilanzverlust		-11.944,22	-12.849,05
IV. buchmäßiges Eigenkapital		13.620,37	12.715,54
B. RÜCKSTELLUNGEN		4.045,00	3.240,83
C. VERBINDLICHKEITEN		149.209,69	177.751,93
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	76.732,51		93.374,60
davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	60.129,25		70.120,42
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	73,10		209,36
SUMME Passiva		166.875,06	193.708,30

Anhang

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HBG aufgestellt.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2009 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt.

Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz mit Ausnahme des Ausweises der nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen nicht angepasst.

Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht erstellt.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Außergewöhnliche Sachverhalte, über die zu berichten wäre, sind auch nach dem Abschlussstichtag nicht eingetreten.

Angaben zu den Posten des Jahresabschlusses

Die Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt. Die Grundsätze der Poolbewertung nach § 6 Abs. 2a EStG bei Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurden auch für die Handelsbilanz angewandt. Geringstwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 150,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei der Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden in die Herstellungskosten einbezogen: Materialeinzel- und Materialgemeinkosten, Fertigungseinzel- und Fertigungsgemeinkosten sowie die Sonderkosten der Fertigung. Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % des Nettobetrages vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt. Die Fälligkeit der Verbindlichkeiten im Einzelnen ist aus dem nachfolgend beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten/InsgesamtRLZ bis 1 JahrRLZ 1 - 5 JahreRLZ > 5 Jahre

LaufzeitenEUREUREUREUR

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten56.577,950,0044.230,0212.347,93

Verbindlichkeiten aus

Lieferungen und Leistungen19.770,8419.770,840,000,00

Sonstige Verbindlichkeiten72.860,905.274,3035.084,1132.502,49

Summe149.209,6960.129,2512.347,9376.732,51

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 23. August 2011 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:Herr Udo Herzog

Auf die Angaben der Bezüge der Geschäftsführerorgane wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalt:Betrag in Euro

Verbindlichkeiten67.586,60

Die Angaben beinhalten auch diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Meerane, den 23. September 2011

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Udo Herzog

Der Jahresabschluss wurde am 23.09.2011 festgestellt. Der Geschäftsführung wurde Entlastung erteilt.