Metallgenossenschaft Bernau eG

Bernau

Jahresabschluss zum 31.12.2006

1. Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktivseite

	31.12.2006	Vorjahr
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	738,14	1.638,54
	738,14	1.638,54
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte u. Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	1.043.642,18	401.165,30
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	84.945,33	64.529,41
	1.128.587,51	465.694,71
III. Finanzanlagen
1. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.200,00	1.200,00
	1.200,00	1.200,00
	1.130.525,65	468.533,25
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	569.563,87	633.415,26
	569.563,87	633.415,26
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	252.099,04	197.237,23
2. Sonstige Vermögensgegenstände	77.311,66	61.412,38
	329.410,70	258.649,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	18.889,12	63.172,04
	917.863,69	955.236,91
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	10.144,35	10.160,03
Summe der Aktivseite	2.058.533,69	1.433.930,19
Passivseite
	31.12.2006	Vorjahr
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Geschäftsguthaben
1. der verbleibenden Mitglieder	202.592,12	214.313,54
2. der ausscheidenden Mitglieder	12.624,56	24.400,62
3. aus gekündigten Geschäftsanteilen	0,00	15.375,00
	215.216,68	254.089,16
II. Kapitalrücklage	6.464,32	6.464,32
III. Ergebnisrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage	390.840,63	375.727,75
2. Andere Ergebnisrücklagen	288.029,70	272.916,82
	678.870,33	648.644,57
IV. Bilanzverlust/-gewinn
1. Jahresfehlbetrag/-überschuss	- 7.497,27	30.225,76
	- 7.497,27	30.225,76
	893.054,06	939.423,81
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	71.507,20	68.606,20
2. Steuerrückstellungen	5.319,00	4.700,00
3. Sonstige Rückstellungen	66.785,00	67.852,00
	143.611,20	141.158,20
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	815.267,59	233.144,60
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	137.860,90	69.468,98
3. Sonstige Verbindlichkeiten	68.739,94	50.734,60
- davon aus Steuern: EUR 22.207,15 (Vorjahr: EUR 26.945,35)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 2.271,00 (Vorjahr: EUR 16.564,09)
	1.021.868,43	353.348,18
Summe der Passivseite	2.058.533,69	1.433.930,19

2. Anhang

A. Allgemeine Angaben

In der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich keine Veränderungen.

Der Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" in der Gewinn- und Verlustrechnung ist mit dem Vorjahr insoweit nicht vergleichbar, als im Geschäftsjahr aufgrund geänderter steuerlicher Vorschriften die Erfassung des aus der Zeit des Anrechnungsverfahrens stammenden Körperschaftsteuerguthabens erfolgte.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Die Sachanlagen wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, Bauten und beweglichen Anlagegegenstände vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt.

Die Finanzanlagen wurden mit Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden in der Regel mit Anschaffungskosten bewertet. In einzelnen Fällen waren Abwertungen auf den niedrigeren Zeitwert erforderlich.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert abzüglich einer Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko und das zinsfreie Zahlungsziel bewertet. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen abgesetzt.

Zur weiteren Risikovorsorge wurde auf die sonstigen Vermögensgegenstände erstmals eine Wertberichtigung von TEUR 44 im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Durch eine Änderung des Körperschaftsteuergesetzes ist die Aktivierung des Körperschaftsteuerguthabens erforderlich geworden. Da eine ratenweise Auszahlung dieses Anspruchs innerhalb der kommenden elf Jahre erfolgt, wurde er mit 3,9% abgezinst. Die Aktivierung hat sich in Höhe

von TEUR 44 ertragserhöhend ausgewirkt. Da in gleicher Höhe ein Aufwand zur Bildung einer Wertberichtigung im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung auf die sonstigen Vermögensgegenstände vorgenommen wurde, wird das Jahresergebnis hiervon nicht berührt. Insgesamt ergaben sich aus dem steuerlichen Sondereinfluss keine nachhaltigen Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Pensionsrückstellungen sind in Höhe der steuerrechtlichen Teilwerte gebildet worden. Die sonstigen Rückstellungen entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten sind nur für wesentliche Posten gebildet worden.

C. Entwicklung des Anlagevermögens

	im Geschäftsjahr
	Anschaffungs-/ Herstellungskosten historisch	Zugänge	Abgänge	Anschaffungs-/ Herstellungskosten Geschäftsjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1) Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	40.218,37	0,00	0,00	40.218,37
II. Sachanlagen
1) Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte u. Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	530.006,52	648.913,98	0,00	1.178.920,50
2) Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	317.000,64	52.898,41	28.732,92	341.166,13
	847.007,16	701.812,39	28.732,92	1.520.086,63
III. Finanzanlagen
1) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.200,00	0,00	0,00	1.200,00
	888.425,53	701.812,39	28.732,92	1.561.505,00


	Abschreibungen (kumuliert)	Buchwert Geschäftsjahr	Abschreibungen Geschäftsjahr
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1) Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	39.480,23	738,14	900,40
II. Sachanlagen
1) Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte u. Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	135.278,32	1.043.642,18	6.437,10
2) Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	256.220,80	84.945,33	21.692,96
	391.499,12	1.128.587,51	28.130,06
III. Finanzanlagen
1) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	0,00	1.200,00	0,00
	430.979,35	1.130.525,65	29.030,46

D. Erläuterungen zur Bilanz

Von den Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr:

Forderungen	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
- sonstige Vermögensgegenstände	44.487,00	0,00

Die Ergebnisrücklagen haben sich wie folgt entwickelt:

	Gesetzliche Rücklage		Andere Ergebnisrücklagen
	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
Anfangsbestand	375.727,75	370.602,25	272.916,82	267.791,33
Einstellung aus dem Bilanzgewinn Vorjahr	15.112,88	5.125,50	15.112,88	5.125,49
Endbestand	390.840,63	375.727,75	288.029,70	272.916,82

Von der gesetzlichen Rücklage entfallen auf:

- Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2 DMBilG EUR 313.200,00 (Vorjahr EUR 313.200,00).

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr bzw. über 5 Jahre:

	is zu 1 Jahr		über 5 Jahre
Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
- gegenüber Kreditinstituten	215.340,70	161.756,55	433.681,82	11.699,25
- aus Lieferungen und Leistungen	137.860,90	69.468,98	0,00	0,00
- sonstige Verbindlichkeiten	68.739,94	50.734,60	0,00	0,00

Von den Verbindlichkeiten sind durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert:

Gewährtes Pfandrecht oder ähnliches Recht	EUR
- Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Grundschulden, Abtretung von Forderungen, Sicherungsübereignung Warenbestand
insgesamt	815.267,59

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

E. Sonstige Angaben

Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

	EUR	davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR
Leasing p.a.	3.500,00	0,00

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

	Gewährtes Pfandrecht oder ähnliches Recht	Vollzeit- beschäftigte	Teilzeit- beschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter		3,0	0,0
Gewerbliche Mitarbeiter		7,0	2,0
		10,0	2,0

Es wurde ein Auszubildender beschäftigt.

Mitgliederbewegung

	Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäftsanteile
Anfangsbestand	134	1.099
Zugang	0	33
Abgang	9	94
Endbestand	125	1.038

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um

EUR 11.721,42 vermindert.

Die Höhe des Geschäftsanteils beträgt EUR 205,00.

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Genossenschaftsverband Norddeutschland e.V.
Hannoversche Str.149
30627 Hannover

Mitglieder des Vorstands (Vor- und Zuname):

Erich Saal (Vorsitzender)

Siegfried Wollanik

Frank Komitsch

Carsten Wollanik (seit 18.10.2006)

Mitglieder des Aufsichtsrats (Vor- und Zuname):

Gerhard Kamin (Vorsitzender)

Gerhard Trefz (stellv. Vorsitzender)

Herbert Beier (bis 18.10.2006)

Rico Janowski (seit 18.10.2006)

Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen an:

Mitglieder des Vorstands	EUR 5.071,16
Mitglieder des Aufsichtsrats	EUR 877,43

27.09.2007

Metallgenossenschaft Bernau eG

Der Vorstand:

Erich Saal

Siegfried Wollanik

Frank Komitsch

Carsten Wollanik

Dieser Jahresabschluss wurde gemäß § 48 GenG in der Generalversammlung am 06.11.2007 festgestellt.