pop-interactive GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	345.333,00	330.555,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	348,00	1.382,00
II. Sachanlagen	302.235,00	286.423,00
III. Finanzanlagen	42.750,00	42.750,00
B. Umlaufvermögen	357.798,77	287.372,37
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	130.937,76	91.367,72
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	226.861,01	196.004,65
Bilanzsumme, Summe Aktiva	703.131,77	617.927,37

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	606.058,77	537.828,97
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	457.828,97	367.259,85
III. Jahresüberschuss	98.229,80	120.569,12
B. Rückstellungen	39.918,60	46.637,04
C. Verbindlichkeiten	57.154,40	33.461,36
Bilanzsumme, Summe Passiva	703.131,77	617.927,37

Anhang zum 31. Dezember 2016

1. Allgemeine Angaben

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie macht im Anhang von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß den §§ 274a und 288 S. 1 HGB Gebrauch und legt unter Anwendung der größenabhängigen Erleichterung des § 326 HGB weder ihre Gewinn- und Verlustrechnung offen noch enthält die offenzulegende Fassung des Anhangs Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung.

Bei der erstmaligen Anwendung der Schwellenwerte nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) mussten die Vorjahreswerte nicht angepasst werden, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit möglich.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurden grundsätzlich im Anhang gemacht.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: pop-interactive GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Hamburg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Hamburg

Register-Nr.: HRB 83714

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der pop-interactive GmbH wurde auf der Grundlage der einschlägigen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und unter Beachtung der steuerrechtlichen Bestimmungen aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden linear abgeschrieben. Dabei wird die Nutzungsdauer des jeweiligen immateriellen Vermögensgegenstands nach dessen Produktlebenszyklus oder dessen erwarteten Synergieeffekten angesetzt, soweit diese verlässlich geschätzt werden können. Ansonsten wird die Nutzungsdauer gem. § 253 Abs. 3 HGB mit zehn Jahren angenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßige Abschreibung wurde nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Abschreibungen für Zugänge des Geschäftsjahres wurden beim beweglichen Anlagevermögen für neue und gebrauchte Wirtschaftsgüter nach der linearen Methode vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt und bewertet.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurden Pauschalwertberichtigungen angesetzt. Für zweifelhafte Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Der Ansatz der flüssigen Mittel erfolgte zum Nennwert.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

3. Angaben zu Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber Gesellschaftern bestanden keine bilanzielle Rechte und Pflichten

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Teilwertverfahren angewendet.

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die PUC-Methode (Projected-Unit-Credit-Methode) angewendet. Es liegt ein Gutachten
der Basler Lebensversicherungs-AG vor.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,01	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro 13.075,00.

In Höhe von Euro 59.244,00€ wurde die Pensionsrückstellung mit aktivischen Deckungsvermögen saldiert. Der Restbetrag in Höhe von Euro 22.931,56 ist unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	59.244,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	59.244,00

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Es bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 26.754,39 (Vorjahr: Euro 24.077,46).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 23.460,43 und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von Euro 2.292,52.

4. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Das Unternehmen beschäftigte während des Geschäftsjahres durchschnittlich 13 Arbeitnehmer.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Matthias Schlichtenberger	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer
Weitere Geschäftsführer:	Gerald Krause	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20 % der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
4Mind GmbH	100,00%	- 28.114,61	25.000,00

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 06.11.2017
gez. Matthias Schlichtenberger, Geschäftsführer
gez. Gerald Krause, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.07.2017 festgestellt.