Heimbach Holding GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2009 bis zum 30.06.2010

BILANZ ZUM 30. JUNI 2010

AKTIVA

	Stand am 30.06.2010		Stand am 30.06.2009
	€	€	€	€
ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen			0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.687,00
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	483.817,00		69.625,99
Beteiligungen	73.153,00	559.657,00	5.500,00	75.125,99
UMLAUFVERMÖGEN
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	3.385,06
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00)
Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	71.846,56
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 71.846,56)
Sonstige Vermögensgegenstände	495.960,03	567.806,59	15.321,77	18.706,83
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr € 110.614,06)
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 385.345,97)
(davon gegenüber Gesellschafter € 135.939,23)
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	9.959,27	9.959,27	12.026,36	12.026,36
		1.137.422,86		105.859,18
PASSIVA
	Stand am 30.06.2010		Stand am 30.06.2009
	€	€	€	€
EIGENKAPITAL
gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
Gewinnvortrag	52.598,17
Jahresfehlbetrag	- 50.832,35	26.765,82	52.598,17	77.598,17
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen	960,00		1.853,05
sonstige Rückstellungen	6.000,00	6.960,00	3.890,00	5.743,05
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.388,54		20.774,93
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2.388,54)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.058,50		0,00
(davon mit einer Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren € 20.058,50)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	31.250,00
(davon mit einer Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren € 31.250,00)			1.743,03	22.517,96
sonstige Verbindlichkeiten	1.050.000,00	1.103.697,04
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 300.000,00)
(davon mit einer Restlaufzeit zwischen einem Jahr und mehr als fünf Jahren € 750.000,00)
(davon aus Steuern € 0,00)
(davon aus im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00)
		1.137.422,86		105.859,18

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2009/2010

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Der Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) zugrunde. Der Anhang wurde unter Inanspruchnahme der Erleichterungen gem. § 288 HGB aufgestellt.

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden grundsätzlich unverändert beibehalten. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der auch steuerlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von € 150,00 werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben; für Wirtschaftsgüter deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten über € 150,00 bis € 1.000,00 betragen wird ein Sammelposten gebildet und über fünf Jahre verteilt gewinnmindernd berücksichtigt.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Rückstellungen werden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Beteiligungen an verschiedenen Gesellschaften, die im Einzelnen unter III. aufgeführt sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von € 71.846,56 haben grundsätzlich eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Diese sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von € 495.960,03 haben in Höhe von € 110.614,06 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen aus gewährten Darlehen bzw. aus Verrechnungskonten in Höhe von € 385.345,97 mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr enthalten. Ferner sind in den sonstigen Vermögensgegenständen Forderungen aus an Gesellschafter gewährten Darlehen bzw. aus einem mit dem Gesellschafter geführten Verrechnungskonto in Höhe von € 135.939,23 enthalten. Diese sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 2.388,54 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 20.058,50 haben eine Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren. Diese sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von € 31.250,00 haben eine Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren. Diese sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 1.050.000,00 haben in Höhe von € 300.000,00 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Darlehen in Höhe von € 750.000,00 enthalten mit einer Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren. Diese sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 750.000,00 sind durch die Verpfändung sämtlicher Gewinnbezugsrechte an der Heimbach & Schöller Haus- und Grundbesitz GmbH mit Vertrag vom 19.02.2010 besichert.

III. Pflichtangaben zu Beteiligungsverhältnissen

Die Gesellschaft ist an nachstehenden Unternehmen beteiligt:

Firma:		Projektgesellschaft Herzogstrasse 128 mbH
Sitz:		Rohrdorf
Anteil am Kapital:		25%
Eigenkapital 2009:	€	44.550,74
Jahresüberschuss 2009:	€	12.186,36

Firma:		Heimbach & Schöller Haus- und Grundbesitz GmbH
Sitz:		Pullach
Anteil am Kapital:		66,67 %
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 2009:	€	20.637,49
Jahresfehlbetrag 2009:	€	42.440,54

Firma:		Die Kunden GmbH
Sitz:		München
Anteil am Kapital:		27,50%
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 2009:	€	180.008,13
Jahresfehlbetrag 2009:	€	58.274,62

Firma:		IDM GmbH (vormals: KYC GmbH)
Sitz:		Salzburg
Anteil am Kapital:		67,00%
Eigenkapital 2009:	€	11.512,02
Jahresüberschuss 2009:	€	256.844,74

Firma:		GYM Verlagsgesellschaft mbH
Sitz:		München
Anteil am Kapital:		50,00%
Eigenkapital 2009:	€	10.071,34
Jahresfehlbetrag 2009:	€	14.928,66

Firma:		Coopero GmbH
Sitz:		München
Anteil am Kapital:		50,00%
Eigenkapital 2009:	€	27.511,38
Jahresüberschuss 2009:	€	2.511,38

Firma:		Deras Management GmbH (vormals: GBK Gesellschaft für Bonitäts- und Kreditberatung mbH)
Sitz:		München
Anteil am Kapital:		50,00%
Eigenkapital 2009:	€	14.670,35
Jahresfehlbetrag 2009:	€	1.177,93

Firma:		Heramos GmbH
Sitz:		München
Anteil am Kapital:		42,00%
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 2009:	€	122.108,80
Jahresüberschuss 2009:	€	12.448,19

Firma:	Deutsche Paymentgesellschaft mbH
Sitz:	München
Anteil am Kapital:	50,00%
Eigenkapital 2009:	n.a.; Gründung im Jahr 2010
Jahresfehlbetrag 2009:	n.a.; Gründung im Jahr 2010

IV. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr Herrn Christian Heimbach, Immobilienkaufmann / Geschäftsführer, München.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gewährte Kredite an Geschäftsführer

Für den Geschäftsführer der Gesellschaft, Herrn Christian Heimbach, wird ein Gesellschafter-Verrechnungskonto geführt (Zinssatz 4%). Darüber hinaus wird Christian Heimbach ein Darlehen gewährt. (Zinssatz 8%). Die Forderung der Gesellschaft gegen Herrn Christian Heimbach nach dem Verrechnungskonto beträgt € 93.286,45 und aufgrund des Darlehens € 42.652,78.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung des Jahresabschlusses offen gelegt.

München, 30. September 2011

Heimbach Holding GmbH

Geschäftsführung

Christian Heimbach