Rhönresidenz Niederlauer GmbH

Niederlauer

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	1.078.391,72	1.152.368,72
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	788.783,00	855.483,00
II. Sachanlagen	264.345,00	271.622,00
III. Finanzanlagen	25.263,72	25.263,72
B. Umlaufvermögen	313.269,91	161.189,60
I. Vorräte	1.650,00	1.250,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	149.151,42	109.989,35
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	162.468,49	49.950,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.071,49	6.333,58
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.400.733,12	1.319.891,90

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	228.513,03	114.568,40
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	203.513,03	89.568,40
B. Steuerrückstellungen	9.204,00	0,00
C. sonstige Rückstellungen	55.606,00	34.846,00
D. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	21.858,10	4.500,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	4.500,50
E. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.612,88	17.294,94
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	15.612,88	17.294,94
F. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	999.919,58	1.091.065,46
G. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	45.702,58	31.972,55
H. sonstige Verbindlichkeiten	24.132,94	25.644,05
davon aus Steuern	6.292,07	8.696,04
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	751,79	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	19.158,67	20.906,65
I. Umsatzsteuer	184,01	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.400.733,12	1.319.891,90

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Rhönresidenz Niederlauer GmbH wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt. Dieser wurde auf der Grundlage und unter Beachtung der handelsrechtlichen Buchführungs-, Bilanzierungs-, Ansatz- und Bewertungsvorschriften aufgestellt.

Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung wurden die Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Als Anlagevermögen wurden alle im Eigentum der Gesellschaft stehenden und ihr wirtschaftlich zuzurechnenden Vermögensgegenstände ausgewiesen.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 150,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro aber nicht mehr als 1.000,00 Euro wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Rückstellung für restlichen Urlaubsanspruch sind mit ihrem Erfüllungsbetrag in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe ausgewiesen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Ver-
lustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 90.981,49 (Vorjahr: Euro 54.530,92).

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 34.771,55 (Vorjahr: Euro 42.702,09).

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:

Regina Fielenbach

ausgeübter Beruf:

Einrichtungsleitung

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Forderungen Regina Fielenbach	90.981,49
Darlehen I Regina Fielenbach	866.044,11
Darlehen II Regina Fielenbach	133.875,47

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.08.2012 festgestellt.