e.s.n GmbH Agentur für Produktion und Werbung

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

		Euro	Euro
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen
1.	technische Anlagen und Maschinen	15.436,00
2.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.635,50	42.071,50
B.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	200.433,41
2.	sonstige Vermögensgegenstände	229.083,07	429.516,48
II.	Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		81.346,74
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		3.127,09
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		10.985,97
			567.047,78

PASSIVA

		Euro	Euro
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital		61.355,03
II.	Verlustvortrag		81.203,57-
III.	Jahresüberschuss		8.862,57
	nicht gedeckter Fehlbetrag		10.985,97
	buchmäßiges Eigenkapital		0,00
B.	Rückstellungen
1.	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		301.370,00
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	61.966,60
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 61.966,60
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	93.954,24
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 93.954,24
3.	sonstige Verbindlichkeiten	109.756,94	265.677,78
	- davon aus Steuern Euro 5.079,03
	- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 1.227,33
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 23.849,15
			567.047,78

Anhang

zur Bilanz zum 31. Dezember 2006 der Firma e.s.n GmbH.

Allgemeine Angaben

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der e.s.n GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen es zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,-- wurden im Jahr des Zugangs linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Bei unverzinslichen und niedrig verzinslichen Forderungen erfolgt der Bilanzansatz mit dem Barwert. Zweifelhafte Forderungen werden auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag einzeln wertberichtigt. Uneinbringliche Forderungen werden voll abgeschrieben.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten im wesentlichen die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im wesentlichen beibehalten werden.

Sonstige Pflichangaben

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt zum 31. Dezember 2006 € 0,00.

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt: 10

Haftungsverhältnisse i.S. des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Zum Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum bestellt:

Herrn Norbert Rayak

Herrn Jan Wagner

Norbert Rayak

Jan Wagner

e.s.n Agentur für Produktion und Werbung GmbH